中共万载县委党校2022年度部门决算

目    录

第一部分  中共万载县委党校部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  中共万载县委党校2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  中共万载县委党校2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

    二、支出决算情况说明

    三、财政拨款支出决算情况说明

    四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  中共万载县委党校部门概况 

一、部门主要职能

中共万载县委党校是主管干部教育培训工作的县委组成部门（直属机构），主要职责是：

1.干部教育培训。党校承担干部培训、党性锻炼的职能。2022年举办各类培训班次24期，其中培训班18期，云视讯班6期，培训各级各类干部3285人次。

2.为县委县政府调研咨政。党校同时还承担理论宣传，科研咨政，撰写调研文章等工作。

二、部门基本情况

 纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括校本级1个预算单位。本部门2022年年末实有人数27人，其中在职人员12人，离休人员0人，退休人员15人，(不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员)；年末其他人员0人；年末学生人数0人，有养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。

    第二部分  中共万载县委党校2022年度部门决算表

第三部分  中共万载县委党校2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中共万载县委党校2022年度收入总计426.95万元，其中年初结转和结余 0万元，较2021年减少66.25万元，下降13.43%；本年收入合计426.95万元，较2021年减少31.26万元，下降6.8%，主要原因是：较上年全年在职人员数减少。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入426.95万元，占100 %；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

中共万载县委党校2022年度支出总计426.95万元，其中本年支出合计426.95万元，较2021年减少66.25万元，下降13.43%，主要原因是：较上年全年在职人员数减少；年末结转和结余0万元，较2021年减少/增加0万元，下降/增长0 %，主要原因是：22年实行以支代收 。   

本年支出的具体构成为：基本支出426.95万元，占100%；项目支出0万元，占 %；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

中共万载县委党校2022年度财政拨款本年支出年初预算数为175.7万元，决算数为426.95万元，完成年初预算的243%。其中：

（一）教育支出年初预算数为139.49万元，决算数为377.5万元，完成年初预算的270.63%，主要原因是：增加了基础绩效奖、年度绩效奖，拨付行政单位用房租金。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为12.37万元，决算数为23.15万元，完成年初预算的187.15 %，主要原因是：增加退休人员补助。

（三）卫生健康支出年初预算数为10.17万元，决算数为10.61万元，完成年初预算的104.33%，主要原因是：调整了医保/社保缴费基数。

（四）农林水支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，主要原因是：我校无此方面预算。

（五）住房保障支出初预算数为13.67万元，决算数为15.7万元，完成年初预算的114.85 %，主要原因是：正常列支。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

中共万载县委党校2022年度一般公共预算财政拨款基本支出426.95万元，其中：

（一）工资福利支出172.7万元，较2021年增加32万元，增长22.74%，主要原因是：增加了基础绩效奖、年度绩效奖。

（二）商品和服务支出240.19万元，较2021年减少34.92万元，下降12.69 %，主要原因是：厉行节俭，缩减开支。

（三）对个人和家庭补助支出14.05万元，较2021年减少30.34万元，下降68.35%，主要原因是：22年减少抚恤金支出 。

（四）资本性支出0万元，较2021年减少/增加 0万元，下降/增长0 %，主要原因是：无 。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

中共万载县委党校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为4.5万元，决算数为4万元，完成预算的88.89 %，决算数较2021年减少0.05万元，下降1.23%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为  0万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是:无因公出国（境）支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为4.5万元，决算数为4万元，完成预算的88.89%，决算数较2021年减少0.05万元，下降1.23 %，主要原因是:厉行节俭，缩减开支,严控公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是:无公务用车购置，全年购置公务用车 0  辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：实行公车改革，公车已上交；公务用车运行维护费支出年初预算数为 0  万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少）  0万元，增长（下降） 0 %，主要原因是:实行公车改革，公车已上交；年末公务用车保有 0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：实行公车改革，公车已上交。

六、机关运行经费支出情况说明

中共万载县委党校2022年度机关运行经费支出 240.19万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少34.92万元，下降12.69 %，主要原因是：厉行节俭，缩减开支。

 七、政府采购支出情况说明

万载县委党校2022年度政府采购支出总额4.53万元，其中：政府采购货物支出4.53万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额4.53万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4.53万元，占政府采购支出总额的100%;货物采购授予中小企业合同金额0万元，占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2022年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2022年12月31日，中共万载县委党校国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。无国有资产占用情况。 无公务车辆。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，中共万载县委党校对2022年度一般公共预算项目支出所有二级项目6个全面开展绩效自评，共涉及资金68.77万元，占项目支出总额的100%。

从评价情况来看，达到项目预期总目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出426.95万元。为提高我县干部教育培训质量，加强全县广大党员干部的党性修养，着力打造一支忠诚干净担当的新时代高素质干部队伍做出贡献，为我县“优环境、促发展”提供坚强保证。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

中共万载县委党校目标通过绩效评价，对项目运行情况、项目预算安排与项目产出、效益的匹配情况，以及项目绩效目标完成情况进行深入分析，总结上一年度的经验教训，为进一步加强万载县委党校项目支出管理，提高项目建设水平，发挥财政资金效益提供重要的参考依据，也为将来的预算支出提供借鉴。

围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，问卷调查及电话回访等方式，对我校项目绩效进行了客观、公开的评价，自评价得分为96分，评价结果为优。

中共万载县委党校为确保项目顺利实施，加强组织领导，成立了中共万载县委党校绩效评价工作领导小组，由常务副校长钟勇民任组长、校务委员兼财务主管杨琼任副组长，具体评价工作由自评小组成员胥涵、汪峰、李瑗琦协作完成。由自评小组承担各项职责，具体负责开展专项资金评价工作，实现了有专门领导负责，有专人管理、专人负责的组织架构。

我校成立了负责管理专项资金的部门，建立督察制度，有专职工作人员，制订了项目规划。资金拨付及时，拨付缓解、审批程序和手续完整。资金支出依据合规，没有出现挤占挪用或擅自调剂及超标准支出，保障了绩效目标的顺利完成。

 中共万载县委党校2022年绩效目标偏离原因主要有以下几点：

1.项目预算编制不精准。

2.绩效目标明确性有待改进，项目申报时制定的绩效目标不够具体，如项目资金是用于培训工作经费、村书记培训、教学业务、科研咨询、学科建设、图书资料、信息化建设、教师进修调研等，但是绩效目标仅仅只能体现干部培训经费两个相关指标，其他的都没有涉及。绩效目标细化、量化程度有待提高。

3.跟随疫情防控要求，我校及时调整干训计划，延期开展培训班，导致绩效目标顺延期限完成，最终顺利完成年度目标。

（三）部门评价项目绩效评价情况

 本部门公开“教育培训经费”项目部门评价报告（见附件）。

第四部分  名词解释

   教育支出（类）进修及培训（款）干部教育(项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费、未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

机关工资福利支出：反映机关和参照公务员法管理的事业单位在职职工和编外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

机关商品和服务支出：反映机关和参公事业单位购买商品和服务的各类支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

 “三公”经费支出：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费是指单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费支出：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、培训费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用水电费、劳务费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费以及其他费用。社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

部门评价报告