万载县总工会2020年度部门决算

目    录

第一部分  万载县总工会概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  万载县总工会概况

一、部门主要职能

（一）维护职能：维护职工群众的经济效益和民主权益的职能。

（二）建设职能：吸引和组织职工群众参加经济建设和改革，努力完成经济和社会发展任务和职能。　

（三）参与职能：发挥职工群众参政议政作用，代表和组织职工参与国家和社会事务管理的职能。

（四）教育职能：帮助职工不断提高思想政治觉悟和文化素质的职能。

二、部门基本情况

（一）纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：万载县总工会。

本部门2020年年末实有人数27人，其中在职人员17人，离休人员1人，退休人员9人。

（二）内设机构

本部门内设办公室、经济技术法工部、组宣网络基层工作部、保障女工部、财务部、互保办、经审办7个职能部门，并下设1个下属事业单位—万载县困难职工帮扶中心。

第二部分  2020年度部门决算表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计320.05万元，其中年初结转和结余0万元，较2019年增加0万元，增长0%；本年收入合计320.05万元，较2019年增加283.99万元，增长787.55%，主要原因是：将财政划拨工会经费和办公楼租赁费纳入了财政预算。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入320.05万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计320.05万元，其中本年支出合计   320.05万元，较2019年增加283.99万元，增长787.55%，主要原因是：将财政划拨工会经费和办公楼租赁费纳入了财政预算；年末结转和结余0万元，较2019年增加0万元，增长0%。

本年支出的具体构成为：基本支出36.32万元，占11.35%；项目支出283.73万元，占88.65%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为324.33万元，决算数为320.05万元，完成年初预算的98.68%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为275.1万元，决算数为286.14万元，完成年初预算的104.01%，主要原因是：人员变动和工资调整。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为28.12万元，决算数为12.17万元，完成年初预算的43.27%，主要原因是：预算调整。

（三）卫生健康支出年初预算数为8.96万元，决算数为8.99万元，完成年初预算的100.33%，主要原因是：工资调整。

（四）住房保障支出年初预算数为12.15万元，决算数为12.76万元，完成年初预算的105.02%，主要原因是：工资调整。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出36.33万元，其中：

（一）工资福利支出24.23万元，较2019年增加1.8万元，增长8.02%，主要原因是：工资调整。

（二）商品和服务支出2.42万元，较2019年增加1.24万元，增长105.08%，主要原因是：科目调整。

（三）对个人和家庭补助支出9.68万元，较2019年减少2.77万元，下降22.24%，主要原因是：科目调整。

（四）资本性支出0万元，较2019年增加0万元，增长0%。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，增长0%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0 万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，增长0 %，主要原因是：无因公出国（境）支出。决算数较年初预算数增加的主要原因是：无因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组 0个，累计 0人次。

（二）公务接待费支出年初预算数为0万元，决算数为  0万元，完成预算的0%，决算数较2019年减少0万元，下降0%，主要原因是无财政预算。决算数较年初预算数减少的主要原因是：无财政预算。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中公务用车购置年初预算数为 0万元，决算数为 0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，增长0 %，主要原因是无公务用车，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增加的主要原因是：无公务用车购置安排；公务用车运行维护费支出年初预算数为 0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加0万元，增长0 %，主要原因是无公务用车，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数增加的主要原因是：无公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出2.42万元，较年初预算数增加1.716万元，增长243.75%，主要原因是：部分科目调整。

 七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他车辆数为0台，单价50万元（含）以上通用设备（台，套）数为0台，单价100万元（含）以上专用设备（台，套）数为0台。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金  247.8万元，占一般公共预算项目支出总额的87.33%。   

组织对“工会经费”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出247.8万元，政府性基金预算支出0万元。其中，对“工会经费”等项目采用单位自评的方式开展绩效评价。从评价情况来看，一是分析项目资金配置的合理性、职能履行情况、项目实现程度等，总结经验，查找薄弱环节，从而更加有效运行提出改进建议；二是通过本次部门项目绩效评价的探索和实践，总结以前年度在部门项目绩效评价方面的经验，查找困难与不足。县总工会2020年度部门项目支出绩效评价综合得分为95分，评价等级为“优”。

组织对“总工会”等1个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出320.05万元，政府性基金预算支出0万元。其中，对“总工会”等单位整体支出分采用单位自评的方式开展绩效评价。从评价情况来看，县总工会2020年度部门整体支出绩效评价综合得分为94.8分，评价等级为“优”。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，工会经费项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为247.8万元，执行数为247.8万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是服务大局助发展，展现主力军面貌。二是自身建设下功夫，树好“娘家人”形象。发现的问题及原因：没有足额收取工会经费。下一步改进措施：一是建议县财政按照《中华人民共和国工会法》有关工会经费的规定，足额安排机关事业单位工会经费；二是建议县财政继续加大对我县困难职工帮扶项目资金的投入，确保困难职工生活稳定，促进企业和谐、持续发展。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

工会经费是工会为职工服务和组织开展各项活动所需要的费用。根据《中华人民共和国工会法》的规定，工会经费的来源有五个方面：一是工会会员缴纳的会费；二是建立工会组织的企业、事业单位、机关按每月全部职工工资总额的百分之二向工会拨缴的经费；三是工会所属的企业、事业单位上缴的收入；四是人民政府的补助；五是其他收入。

（二）项目绩效目标。

总体目标：竭诚服务职工，维护职工合法权益。

阶段性目标：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神、中国工会十七大精神和省、市、县委及省、市总工会决策部署，紧扣推进产业工人队伍建设改革这条主线，持续发力加强基层基础建设，结合我县“1423”工作要求，紧紧围绕贯彻中央统筹推进疫情防控和经济社会发展部署，着力做实政治引领、建功立业、服务职工、改革创新、全面从严治党五篇文章，忠诚履职当好“娘家人”，不负韶华、建功新时代。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

通过评价主要实现以下两个方面目的：一是分析项目资金配置的合理性、职能履行情况、项目实现程度等，总结经验，查找薄弱环节，从而更加有效运行提出改进建议；二是通过本次部门项目绩效评价的探索和实践，总结以前年度在部门项目绩效评价方面的经验，查找困难与不足。

绩效评价的对象和范围：县总工会2020年度财政拨付的工会经费。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

按照逻辑分析法设计，包括投入、过程、产出、效益四类指标，主要围绕部门人员情况、部门预算情况、部门中长期规划以及部门履职情况等方面，客观分析部门的产出和效益。

（三）绩效评价工作过程。

收集评价所需的财务数据、业务数据及相关制度执行的原始材料，根据指标体系的评判原则核查了相关资料真实性、合理性、合规性。

三、综合评价情况及评价结论

县总工会2020年度部门项目支出绩效评价综合得分为95分，评价等级为“优”。

四、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

存在的主要问题：没有足额收取工会经费。

五、有关建议

一是建议县财政按照《中华人民共和国工会法》有关工会经费的规定，足额预算机关事业单位工会经费；

二是建议县财政继续加大对我县困难职工帮扶项目资金的投入，确保困难职工生活稳定，促进企业和谐、持续发展。

第四部分  名词解释

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费、未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）：反映财政对工会事务的补助支出。

一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于群众团体事务方面的支出。

 “三公”经费指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务招待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。