—2023年12月28日万载县第十七届人民代表大会

常务委员会第十九次会议

县财政局局长 陈环峰

县人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》及实施条例相关规定，报告2023年县级预算调整方案（草案）以及2023年地方政府债务限额情况，请予审议。

一、预算调整原因及依据

1.省财政厅核定下达我县2023年新增政府债务限额149865万元，其中一般债务限额17800万元、专项债务限额132065万元。其中上半年安排发行的债务限额99531万元（一般债务17800万元，专项债务81731万元），9月份进行了报告和预算调整。剩余专项债务限额50334万元，已在下半年完成了发行，县财政局提出了安排建议，并报县政府审批同意。

2.省财政厅核定下达我县2023年再融资债券78577万元，其中：再融资一般债券14248万元、再融资专项债券64329万元。全部安排用于当年政府债务还本支出。

3.按照县与工业园体制结算办法，从2023年起，共享经济产业园从县本级划至县工业园，因此县本级税源减少；叠加今年房地产税收减少等因素影响，县本级一般公共预算收入实现短收。

4.根据全县国有土地资源配置，调增政府性基金收入。

5.因减税降费政策及锂电新能源产业发展形势下行对企业税收的影响，县工业园税收收入实现短收。

鉴于上述情况，根据《中华人民共和国预算法》 《江西省预算审查监督条例》有关规定，现编制预算调整方案，报县人大常委会主任会议及县人大常委会审查批准。

二、2023年新增政府债务限额安排情况

9月份已完成债务限额99531万元的预算调整，其中一般债务17800万元，专项债务81731万元。下半年又下达了新增地方政府债券50334万元，全部为专项债券。具体安排情况如下：

1.万载县人民医院西院公共卫生服务项目504万元。

2.万载县冷链物流园建设项目4389万元。

3.万载县中医院老住院楼等改造建设项目2170万元。

4.万载县粮食仓储设施建设项目5895万元。

5.万载县村级公办幼儿园建设项目2436万元。

6.万载县锦泰中型灌区2023-2025年续建配套与节水项目1600万元。

7.万载县社区综合养老服务中心建设项目12410万元。

8.万载县2021年城市棚户区改造项目6000万元。

9.万载县垃圾分类处理厂14930万元。

三、县级预算调整的主要内容

此次在县第十七届人民代表大会常务委员会第十七次会议批准的2023年县级预算调整方案以及2023年地方政府债务限额的基础上，作如下调整：

（一）县本级

1.一般公共预算调整方案

（1）收入调整情况

县级一般公共预算收入调增22648万元，其中：

①税收收入调减9340万元；

②非税收入调减2260万元；

③地方政府一般债务转贷收入（再融资债券）调增14248万元；

④调入资金调增20000万元（调入土地出让收入）。

（2）支出调整情况

县级一般公共预算支出调增22648万元，其中：

①教育支出增加2500万元;

②债务付息支出调增442万元；

③其他支出调减413万元；

④上解上级支出调增20119万元（主要是消防救援大队人员支出上解支出增加及市级体制上解增加）。

调整后的2023年县本级一般公共预算收支平衡。

2.基金预算调整方案

（1）收入调整情况

县级政府性基金预算收入调增304789万元，其中：

①国有土地使用权出让收入调增180126万元；

②调入资金调增10000万元（调入存量资金用于支付专债利息）；

③地方政府专项债务转贷收入114663万元，包括新增专项债券50334万元、再融资债券64329万元。

（2）支出调整情况

县级政府性基金预算支出调增304789万元，其中：

①其他支出—其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出调增50134万元；

②债务付息支出调增1261万元；

③城乡社区支出调增229791万元；

④上解上级支出调增3603万元；

⑤调出资金调增20000万元。

调整后的2023年县本级政府性基金预算收支平衡。

（二）县工业园

一般公共预算调整方案

1.收入调整情况

县工业园调减一般公共预算收入8091万元，均为税收收入。

2.支出调整情况

县工业园调减一般公共预算支出8091万元，均为资源勘探工业信息等支出。

调整后的2023年县工业园一般公共预算收支平衡。

四、2023年地方政府债务限额、余额情况

根据《中华人民共和国预算法》和地方政府性债务管理的相关规定，对地方政府债务余额实行限额管理，年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额（或减去当年调减债务限额）。经省政府批准，省财政厅核定全县2022年地方政府债务限额793603万元，加上2023年新增地方政府债务限额149865万元，全县2023年地方政府债务总限额为943468万元，其中：一般债务限额299448万元，专项债务限额644020万元。

截至11月底，全县地方政府债务余额为860936万元，其中：一般债务余额236447万元，专项债务余额624489万元。全县地方政府债务余额控制在省财政厅核定的政府债务限额之内，风险总体可控。

以上是在县第十七届人民代表大会常务委员会第十七次会议批准的2023年县级预算调整方案以及2023年地方政府债务限额基础上，根据《中华人民共和国预算法》、《预算法实施条例》及相关法律规定，结合县级预算收支变化情况，提出的收支预算调整方案（草案），待2023年决算编制后，再报告全年政府收支决算情况及债务情况。下一步我们将认真贯彻中央、省、市、县决策部署，自觉接受人大的监督和指导，努力完成全年财政预算任务，促进我县财政可持续发展。