——2023年9月11在万载县第十届人民代表大会

常务委员会第十七次会议上

  县财政局局长  陈环峰

县人大常委会：

现将我县2023年县级预算调整方案（草案）以及2023年地方政府债务限额情况报告如下，请予审议。

一、预算调整原因及依据

根据《江西省财政厅关于下达2023年新增地方政府债务限额的通知》（赣财债〔2023〕19号），省财政厅核定下达我县2023年新增政府债务限额149865万元，其中一般债务限额17800万元，专项债务限额132065万元。根据《中华人民共和国预算法》《江西省预算审查监督条例》有关规定，以及《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号），县财政局依照省财政厅下达的限额，提出县级政府债务安排建议，经县政府研究，现编制预算调整方案，报县人大常委会审查批准。

二、2023年新增政府债务限额安排情况

省财政厅提前告知我县新增地方政府债券53800万元，其中：一般债券12800万元、专项债券41000万元，已列入年初预算，并经万载县第十七届人民代表大会第三次会议审议通过。年中下达新增地方政府债券96065万元，其中一般债券5000万元、专项债券91065万元。具体安排情况如下：

（一）新增一般债券17800万元

1.2023年新农村建设项目6630万元。

2.万载县农村公路危桥改造项目500万元。

3.万载县南门小学建设项目3000万元。

4.万载县布城小学建设项目3000万元。

5.万载县第三中学教育教学设施建设项目800万元。

6.万载县城内部分基础设施提升改造工程2870万元。

7.万载县2023年城镇老旧小区改造项目1000万元。

（二）新增专项债券132065万元

1.万载县人民医院西院公共卫生服务项目3800万元。

2.万载县三兴水厂及周边农村供水项目18800万元。

3.万载县冷链物流园建设项目6573万元。

4.万载县中医院老住院楼等改造建设项目5700万元。

5.万载县社区综合养老服务中心建设项目12410万元。

6.万载中等专业学校建设项目3266万元。

7.万载县人民医院南部新城院区（三期）项目35000万元。

8.万载县粮食仓储设施建设项目10200万元。

9.万载县乡镇公办幼儿园建设项目2400万元。

10.万载县株潭农产品批发市场建设项目1360万元。

11.万载县村级公办幼儿园建设项目7000万元。

12.万载县锦泰中型灌区2023～2025年续建配套与节水项目1600万元。

13.万载县垃圾分类处理厂14770万元。

14.万载县2022年度统筹整合资金推进高标准农田建设项目3186万元。

15.万载县2021年城市棚户区改造项目6000万元。

三、县级预算调整的主要内容

此次在县第十七届人民代表大会第三次会议批准的2023年县级预算的基础上，作如下调整：

（一）县本级

1.一般公共预算调整方案

（1）收入调整情况。县级一般公共预算收入调增地方政府一般债务转贷收入5000万元。

（2）支出调整情况。县级一般公共预算支出调增5000万元，其中：农林水支出增加2130万元、教育支出增加800万元、城乡社区支出增加1070万元、住房保障支出增加1000万元。

调整后的2023年县本级一般公共预算收支平衡。

2.基金预算调整方案

（1）收入调整情况。县级政府性基金预算收入调增地方政府专项债务转贷收入91065万元。

（2）支出调整情况。县级政府性基金预算支出调增其他支出—其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出85065万元、棚户区改造专项债券收入安排的支出6000万元。

调整后的2023年县本级政府性基金预算收支平衡。

（二）县工业园

一般公共预算调整方案

（1）收入调整情况。县工业园调增一般公共预算收入12548万元，均为园区企业税费增收收入。

（2）支出调整情况。县工业园调增一般公共预算支出12548万元，均为资源勘探工业信息等支出。

调整后的2023年县工业园一般公共预算收支平衡。

四、2023年地方政府债务限额、余额及到期情况

（一）政府债务限额及余额情况

根据《中华人民共和国预算法》和地方政府性债务管理的相关规定，对地方政府债务余额实行限额管理，年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额（或减去当年调减债务限额）。经省政府批准，省财政厅核定全县2022年地方政府债务限额793603万元，加上2023年新增地方政府债务限额149865万元，全县2023年地方政府债务总限额为943468万元，其中：一般债务限额299448万元，专项债务限额644020万元。

截至8月底，全县地方政府债务余额为819375万元，其中：一般债务余额236448万元，专项债务582927万元。全县地方政府债务余额控制省财政厅核定的政府债务限额之内，风险总体可控。

（二）政府债务到期情况

2023年，全县地方政府债券到期本金及利息102966万元，包括地方政府债券到期本金78583万元，其中：一般债券14251万元，专项债券64332万元；应付债券利息24383万元，其中：一般债券7635万元，专项债券16748万元。

（三）偿债计划及可持续情况

1.发行再融资债券。截至8月底，省财政厅转贷我县再融资债券13225万元，其中：一般债券11866万元，专项债券1359万元。再融资债券全部用于偿还到期债券本金。

2.由县级财政、县直部门和县属企业承担的还本付息资金，在年初预算中已做安排。

以上是在县第十七届人民代表大会第三次会议审查批准2023年县级预算后，根据《中华人民共和国预算法》、《预算法实施条例》及相关法律规定，结合县级预算收支变化情况，提出的收支预算调整方案（草案），并就2023年地方政府债务限额等情况进行了说明，待2023年决算编制后，再报告全年政府收支决算情况及债务情况。下一步我们将认真贯彻上级决策部署，自觉接受人大的监督和指导，强化债券资金使用管理，推动尽快形成实物工作量，积极发挥政府债券对扩大有效投资和稳定地方经济发展的重要作用，促进我县财政可持续发展。