——2021年12月17日在万载县第十七届人民代表大会常务委员会第二次会议上

县财政局局长  刘怀亮

县人大常委会：

我受县人民政府委托，向本次人大常委会报告2021年地方政府债务限额以及2021年县级预算调整方案(草案)，请予审议。

一、预算调整依据

（一）根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《江西省预算审查监督条例》等规定，地方政府债券收支实行预算管理，纳入政府一般公共预算和政府性基金预算，编制预算调整方案，报本级人大常委会审查批准。

（二）根据全县国有土地资源配置，调增政府性基金收入。

二、县级预算调整方案(草案)

(一)一般公共预算调整方案(草案)

根据2021年重大民生政策、省财政转贷地方政府一般债券收入及各项事业发展需要，在县十六届人大六次会议审查批准的2021年县级一般公共预算基础上，县级一般公共预算收入调增171852万元，其中：上级补助收入调增16629万元，（主要是均衡性转移支付增量和县级基本财力保障机制奖补资金等补助增加）、一般债务收入28891万元（其中新增债券17921万元、再融资债券10970万元）、调入资金106832万（其中调入国有资本经营收入19056万元、调入政府性基金预算87776万元）、动用预算稳定调节基金15000万元、下级上解收入4500万元[按照《万载县工业园财政体制实施方案》和《进一步规范乡镇（街道）财政管理事项》要求，乡镇（街道）及工业园教育附加费从2021年起实行县级统收统支, 增加乡镇（街道）及工业园教育附加费上划4500万元]。

县级一般公共预算支出相应调增171852万元，其中：一般公共服务支出3210万元、国防支出477万元、公共安全支出5279万元、教育支出1693万元、科学技术支出4778万元、文化旅游体育与传媒支出326万元、社会保障和就业支出440万元、卫生健康支出5759万元、节能环保支出3992万元、城乡社区支出60274万元、农林水支出7742万元、交通运输支出19959万元、资源勘探工业信息等支出15329万元、自然资源海气象等支出10933万元、住房保障支出29580万元、政府债券发行费183万元、上解上级支出1898万元。

调整后的2021年县级一般公共预算收支平衡。

 (二)基金预算调整方案(草案)

2021年，在县十六届人大六次会议审查批准的2021年县级政府性基金预算基础上，由于县万投集团及下属公司新增实现土地出让收入较多，以及省财政转贷地方政府专项债券等因素，县级政府性基金收入调增435786万元，其中：国有土地使用权出让收入326003万元、国有土地收益开发基金收入16243万元、农业土地开发资金收入573万元、专项债务转贷收入92967万元（其中新增专项债券91222万元、专项再融资债券1745万元）。

政府性基金支出总计相应调增435786万元，其中：城乡社区支出295976万元（含棚改债券支出42000万元、土地出让收入安排支出253976万元）、其他支出49222万元（其他地方自行试点项目收益专项债券支出）、上解支出5600万元（赣财预[2018]64号关于恢复国有土地使用权出让收入省级统筹政策要求，对国有土地使用权出让收入缴库全额的2%进行省级统筹）、调出资金87776万元、专项债务还本支出调减2788万元（按照上级统一安排，此科目只反映债券还本支出，其他专项债务支出列入土地出让收入安排支出）。

调整后的2021年县级政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算调整方案（草案）

2021年，通过加大国有资本经营性资产收入征管力度，在年初上报县十六届人大六次会议审查批准的2021年县级国有资本经营预算基础上，县级国有资本经营预算收入调增18503万元，其中：股利股息收入增加68万元；其他国有资本经营预算收入增加18435万元，包括资产出租收益调增157万元、资产处置收入调增55万元、资产占用52万元、产权转让收入18171万元（万投集团实现的商品房转让收入）。

县级国有资本经营预算支出相应调增18503万元，其中：其他国有资本经营预算支出调减553万元，主要是上年结转的部分支出达不到支付条件，按照盘活财政存量资金要求调出到一般公共预算统筹；调出资金19056万元。

调整后的2021年县级国有资本经营预算收支平衡。

三、2021年政府债券安排情况

（一）地方政府债务限额

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发[2014]43号）以及《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预[2015]225号）规定，对地方政府债务余额实行限额管理。经省政府批准，依据《江西省财政厅关于下达部分2021年新增地方政府债务限额的通知》（赣财债[2021]28号）、《江西省财政厅关于下达2021年第二批新增地方政府债务新增限额的通知》（赣财债[2021]76号）要求，省财政厅核定我县2021年度地方政府债务限额64.93亿元，其中：一般债务总限额25.94亿元，专项债务总限额38.99亿元。2021年我县地方政府债务余额57.30亿元，其中：一般债务余额19.65亿元、专项债务余额37.65亿元，没有突破省厅下达我县的债务限额。

（二）政府债券项目安排

根据《宜春市财政局关于2021年第一批再融资债券转贷有关事项的通知》（宜财债[2021]2号）、《宜春市财政局关于2021年第一批新增债券转贷有关事项的通知》（宜财债[2021]4号）、《宜春市财政局关于转贷2021年第二批新增债券和再融资债券支出有关事项的通知》（宜财债[2021]9号）、《宜春市财政局关于2021年第三批再融资债券转贷县（市、区）有关事项的通知》（宜财债[2021]17号）、《宜春市财政局关于2021年第四批新增债券转贷有关事项的通知》（宜财债[2021]27号）、《宜春市财政局关于2021年第五批新增债券转贷有关事项的通知》（宜财债[2021]28号）等文件，今年我县新增地方政府债券10.9143亿元，其中：一般债券:1.7921亿元、专项债券9.1222亿元。下达我县再融资债券1.2715亿元，其中：一般债券1.097亿元、专项债券0.1745亿元。根据文件要求，县本级2021年新增债券收入具体安排为：

1.一般债券1.7921亿元安排用于万载县南部新城十八条路网建设项目9283万元、2021年新农村建设项目3084万元、万载县小（2）型水库除险加固工程项目1654万元、万载县老城区七条路网建设项目3900万元。

2.专项债券9.1222亿元安排用于棚户区改造项目42000万元、高标准农田建设项目6259万元、万载县人民医院西院内科综合大楼建设项目2000万元、万载县五个乡镇污水处理厂建设项目2250万元、万载县中医院康复保健楼建设项目3600万元、万载县大型货运停车场建设项目9100万元、万载新能源新材料产业园建设项目26013万元。

主任、各位副主任、各位委员，以上是在县十六届人大六次会议审查批准2021年县级预算后，根据《预算法》、《预算法实施条例》及相关法律规定，结合县本级预算收支变化情况，提出的财政收支预算调整方案（草案）及政府债券安排情况。下一步我们将在县委的坚强领导下，自觉接受人大的监督和指导，严格落实过紧日子要求，坚决兜住“三保”底线，统筹保障好重点支出，扎实做好“六保”“六稳”工作任务，促进全县经济持续健康发展。

附件：1.2021年县级一般公共预算调整安排情况表(草案)

2.2021年县级政府性基金预算调整安排情况表(草案)

3.2021年国有资本经营预算调整安排情况表（草案）