——2020年9月28日在万载县第十六届人民代表大会常务委员会第三十二次会议上

县财政局局长  刘怀亮

县人大常委会：

      县十六届人大五次会议审查批准了《关于万载县2019年总预算执行情况和2020年总预算草案的报告》。现在，2019年县级决算草案已汇编完成。受县人民政府委托，我向本次常委会提出2019年县级决算报告和县级决算草案，请予审议。同时，简要报告2020年上半年县级总预算执行情况。

      一、2019年县级决算情况

       (一)一般公共预算收支决算情况

        2019年，县级财政总收入完成129310万元，增长11.4%；县级一般公共预算收入决算数86248万元（含各乡镇、街道入园企业税收分成4789万元），增长12.2%，完成调整预算的106.9%。一般公共预算收入加上级补助收入258206万元、下级上解收入59601万元、上年结转结余收入6595万元、上年置换一般债券结转结余收入97万元、地方政府一般债券收入22820万元、调入预算稳定调节基金收入10000万元和调入资金38004万元，收入总量为481571万元。县级一般公共预算支出决算数为414308万元，增长28%。一般公共预算支出加上上解上级支出13362万元、补助下级支出43446万元、地方政府一般债券还本支出3989万元、安排预算稳定调节基金2775万元，支出总量为477880万元。收支相抵，结转下年3691万元。

      一般公共预算收入主要项目决算情况：

      税收收入61885万元，增长15.3%;非税收入24363万元，增长5%。

      一般公共预算支出主要项目决算情况：

      一般公共服务支出31768万元；国防支出220万元；公共安全支出18540万元；教育支出79155万元；科学技术支出11473万元；文化旅游体育与传媒支出4046万元；社会保障和就业支出47987万元；卫生健康支出47921万元；节能环保支出18232万元；城乡社区支出52174万元；农林水支出49095万元；交通运输支出9397万元；资源勘探信息等支出4496万元；商业服务业等事务支出499万元；金融支出3万元；自然资源海洋气象等支出2501万元；住房保障支出27281万元；粮油管理事务支出789万元；灾害防治及应急管理支出3233万元；债务付息支出5021万元；债务发行费用支出25万元；其他支出452万元。

      (二)政府性基金预算收支决算情况

      2019年，县级政府性基金收入决算数429741万元，比上年增长106.7%,主要是县级国有平台公司转型期为做大企业资产缴交土地出让金较多；加上上级基金补助收入1398万元、地方政府专项债务转贷收入54559万元、上年结转结余收入1606万元，收入总量487304万元。县级政府性基金支出决算数438582万元，增长70.7%，主要是国有平台公司缴交的土地出让收入安排的棚改等建设支出；加上上解上级基金支出7720万元、调出资金35000万元、地方政府专项债券还本支出4525万元，支出总量485827万元。收支相抵，结转下年1477万元。

       (三)国有资本经营收支决算情况

       2019年，县级国有资本经营预算收入决算数3294万元，增长203.6%，主要是加大国有企业利润追缴力度；加上年结转收入662万元，收入总量3956万元。县级国有资本经营预算支出决算数1049万元，增长409.2%，主要是加大对国有企业支持力度；加上调出资金988万元，支出总量2037万元。收支相抵，结转下年1919万元。

      (四)社会保险基金收支决算情况

       2019年，县级社会保险基金预算收入决算数135587万元，下降0.3%；加上上年结余86161万元，收入总量221748万元。县级社会保险基金预算支出决算数133261万元，增长16.2%。收支相抵，年终滚存结余88487万元。

       （五）2019年政府性债务基本情况

       省财政厅核定我县2019年地方政府债务限额为40.33亿元，其中：一般债务限额22.31亿元、专项债务限额18.02亿元；截至2019年底，全县地方政府债务余额32.58亿元，其中：一般债务15.29亿元，专项债务17.29亿元，均在限额之内。

       （六）2018年县本级决算及2019年县本级预算公开情况

       2019年，县财政及县级各部门在规定时间内，在政府或财政门户网站上公开了预决算，公开内容包括财政预决算报告、预决算表格、三公经费等情况；部门预决算公开包括部门主要职责、基本情况、预决算情况说明及表格等。同时，按要求向县人大常委会汇报了县级预算调整方案（草案）以及地方政府债务限额报告，并进行了公开。

       二、县交通局2019年部门决算情况和康乐街道2019年财政决算情况

       （一）县交通局2019部门决算情况　

        2019年收入执行数为24344.3万元，完成调整预算的103.1%。其中：财政拨款收入23094.1万元，上年结余结转收入528.2万元、其他收入722万元。

支出执行数为24167.1万元，完成调整预算的102.9%，其中：基本支出637.5万元、项目支出23529.6万元。收支相抵，结转下年支出177.2万元。

        （二）康乐街道2019年财政决算情况

       康乐街道2019年一般公共预算收入执行数为9304.3万元，比上年下降11.9%，主要原因是年底有2314万元收入在途，未反映在当年决算中。康乐街道一般公共预算收入9304.3万元加上上级补助收入4072.4万元，收入总量13376.7万元。

       一般公共预算支出执行数为5286.3万元，比上年下降 30.1%，主要原因是增人增资及社保发放缺口上解导致上解支出大幅增加。一般公共预算支出加上解支出8090.4万元，支出总量为13376.7万元，年终收支平衡。

      三、2020年全县上半年总预算执行情况

       今年以来，突如其来的新冠肺炎疫情对我县经济社会发展带来前所未有的冲击，财政收入持续一定幅度回落，财政运行压力增加。在县委统一领导下，集中全县财力、人力、物力，全力以赴打好疫情防控阻击战，取得重大战略成果。县财政认真贯彻落实党中央和省市县各项决策部署，强化疫情防控资金保障，实施阶段性援企稳岗兜底等财税政策，支持企业纾困和发展，推动有序复工复产复商，努力克服各种困难，扎实做好“六稳”工作，认真落实“六保”任务，财政运行总体平稳，收入降幅逐月缩小，呈现稳中向好的态势，疫情防控成果持续巩固，经济社会发展工作取得积极成效。

       一是发挥合力作用，稳抓稳打组织收入。加强财、税、库等部门协调沟通，加大实体企业招商力度，做大经济总量，充分利用财税、金融信贷政策，支持企业发展壮大；组建税务和财政联合财税督查组，加强对乡镇（街道）、工业园企业税收督查，协助解决财税相关问题，宣传落实减税降费政策，强化财税征管力度，确保应收尽收。尽管在当前疫情冲击的特殊时期，世界经济严重衰退，产业链供应链循环受阻，国际贸易投资萎缩的严峻形势下，经过不断努力，1-6月全县财政总收入和一般公共预算收入均实现“双过半”。

       二是树立底线思维，落实基本民生保障。严格落实上级民生支出保障范围和标准足额安排预算，牢固树立底线思维，不留硬缺口，全年共安排民生配套经费15410万元，已拨付6453万元；加大教育行业投入，拨付债券资金1.2亿元新建县第五小学和县第六小学两所学校，安排专项债券1亿元建设4所城镇小区幼儿园，从根源上解决“大班额、入学难”问题，实现教育资源共享；落实保粮食能源安全生产任务，做稳粮食产业，拨付早稻种植补贴704万元，提高农民种植积极性，安排资金6032万元，推进3.52万亩高标准农田建设。

      三是加强资金调度，保基层运转促稳定。建立库款保障预案，加强库款动态监测和调度；提高资金使用效率，盘活上级转移支付补助和本级财政资金等各类结余结转资金8471万元；优化支出结构，压减一般性支出4713万元，盘活、节约资金优先用于“三保”和重点民生领域。一方面按照特事特办、急事急办的原则，优先保障疫情防控资金2144万元及时到位。同时，全力确保年初基本支出预算9.77亿元序时执行到位；另一方面加快乡镇（街道）财政资金下拨速度，上半年累计拨付乡镇财政往来4.75亿元，垫付清算期间乡镇财政代扣教师职业年金1494万元、拨付乡镇（街道）机关工作人员绩效考核经费1445万元等，最大限度缓解乡镇运转压力。

      四是把握政策风向，积极筹划向上争项争资。经过提前筹划政府债券项目包装和储备，上半年我县争取到地方政府新增债券额度14.49亿元，其中一般债券2.57亿元、专项债券11.92亿元，有效拉动社会投资，实现稳投资、稳就业发展；争取到第一批再融资债券6410万元，缓解财政还本付息压力；为对冲疫情对经济带来的影响，弥补减税降费形成收入缺口，省财政厅下达我县抗疫特别国债、县级基本财力保障机制奖励、均衡性转移支付等特殊转移支付补助4.8483亿元，采取直达资金方式，资金直接惠企利民。

      五是深化预算绩效，推进扶贫项目及资金管理。制定《万载县2020年财政专项扶贫资金绩效管理工作方案》，落实部门职责，强化项目管理，从项目库建设、财政投入、资金拨付等八个方面推进扶贫项目实施，完善财政专项扶贫资金监管。同时，简化资金拨付程序，加快资金拨付，确保扶贫政策落地见效，严格按照项目实施进度和合同时间节点依法依规拨付资金，不无故拖延项目资金的拨付，切实把好资金拨付关、绩效关，2019年和2020年连续两年获得省扶贫资金绩效考核奖励各200万元。

       2020年1-6月全县预算执行情况如下：

      (一) 一般公共预算执行情况

      1.上半年全县一般公共预算执行情况

      1-6月，全县财政总收入完成160799万元，下降3.9%。一般公共预算收入完成95403万元，下降7.6%，完成年初预算的55.7%。其中：税收收入完成65066万元，下降22.5%；非税收入完成30337万元，增长57.6%。

      1-6月，全县完成一般公共预算支出240926万元，下降14%，其中：八项重点支出完成201911万元，下降11.1%，占总支出比重的83.8%。

      2.上半年县级一般公共预算执行情况

       1-6月，县级实现财政总收入66331万元，下降23.9%（主要是工业园收入下降幅度较大），完成年初预算数的51.6%。其中税收收入完成49659万元，下降34.2%，税收占比74.9%；非税收入完成16672万元，增长43%。一般公共预算收入完成43260万元，下降22.9%，完成年初预算数的51.8%。其中：税收收入完成26588万元，下降40.2%；非税收入完成16672万元，增长43%。

       1-6月，县级一般公共预算支出（含上级追加专款、上年结转）155908万元，下降34.8%，完成年初预算数的54.1%。

       （二）政府性基金预算执行情况

        1-6月，全县政府性基金收入完成162387万元，完成年初预算200.2%，主要是县级国有平台公司为做大企业资产缴交土地出让金较多，年初预算只反映县本级预计商业开发土地收入。其中：国有土地使用权出让收入155155万元，国有土地收益基金收入6631万元，农业土地开发资金收入441万元，彩票公益金收入160万元。

       1-6月，全县政府性基金支出312871万元，完成年初预算266.5%，其中：城乡社区支出296338万元、彩票公益金支出356万元、社会保障和就业支出142万元、其他支出16035万元。

        （三）国有资本经营预算执行情况

       1-6月，全县国有资本经营收入执行数为0。国有资本经营支出执行数为1063万元，完成年初预算数的29.3%。收入执行进度慢的主要原因有：一是国有资本租金收入由于疫情影响，个体户租金执行租金减免政策，上半年未实现收入，行政事业单位办公用房租金按合同约定在下半年缴交；二是农商行股利股息分红收入要到下半年才分红；三是上半年没有进行资产处置，未实现处置收入。

       （四）社会保险基金预算执行情况

       1-6月，全县社会保险基金收入完成36007万元，完成年初预算数的40.6%，其中：城乡居民社会基本养老保险基金收入6179万元，机关事业单位基本养老保险基金收入9314万元，职工基本医疗保险基金收入（含生育保险）6806万元，城乡居民基本医疗保险基金收入13497万元，失业保险基金收入211万元。

       1-6月，全县社会保险基金支出完成36125万元，完成年初预算数的43.9%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出4378万元，机关事业单位基本养老保险基金支出10354万元，职工基本医疗保险基金支出（含生育保险）4488万元，城乡居民基本医疗保险基金支出16107万元，失业保险基金支出147万元。

      （五）争取特殊转移支付补助情况

       2020年，省财政厅下达我县特殊转移支付补助4.8483亿元，其中：抗疫特别国债1.97亿元、特殊转移支付2.06亿元、县级基本财力保障机制奖励1062万元、均衡性转移支付6810万元、革命老区补助311万元。

       （六）争取政府新增债券支持情况

       2020年全县向省争取政府债券转贷收入15.13亿元，其中新增债券14.49亿元，再融资债券0.64亿元。

       上半年，随着国内疫情防控向好态势持续巩固，复工复产复商复市扎实推进助企纾困显现积极成效，财政运行状况总体平稳，财政收入总量顺利实现“双过半”目标，完成全年预期54.5%；降幅逐月收窄，收入质量有所改善，税收占比达到81.1%。财政支出结构不断优化，实现民生支出20.96亿元，占总支出87%。下半年，我们将按照县委和县十六届人大五次会议决议的年初预算目标，始终坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚决打好三大攻坚战，加大“六稳”工作力度，落实“六保”任务，提高资金使用效率，真正发挥稳定经济的关键作用，维护经济持续健康发展和社会稳定大局，下半年重点做好以下工作：

       （一）抓收支管理，确保财政平稳运行。在全面贯彻落实减税降费政策的基础上，紧紧围绕“税源培植、综合治税、提升质量”三大主攻方向，努力实现全县财税收入持续增长；处理好“征收与减负”的关系，坚持两手抓，两手都要硬，该减的坚决减到位，该收的坚决收上来；完善财税部门收入协调工作机制，加大对涉税信息分析应用，加强对重点行业、重点项目、重点企业进行跟踪调度，实时掌握税源变化。坚持量入为出，树立过紧日子思想，加大一般性支出压减力度，压缩“三公”支出规模，强化收支管理，增强财政可持续性和经济社会发展后劲。

      （二）抓资金管理，防范财政金融风险。加强财政监督管理，运用“三公”经费消费网络监管平台,严控“三公”经费支出，加大发现问题的查处问责力度,将监督检查结果与财政管理、资金分配挂钩；规范政府债务管理，管控债务规模，落实债务主体责任，根据隐性债务化解方案，及时足额偿还债务，分期逐项化解隐性债务存量，牢牢守住不发生债务风险的底线；严格落实直达资金预算执行，做好资金单独调拨、核算对账、资金监控等工作，提高资金拨付效率，切实发挥直达资金对做好“六稳”工作、落实“六保”任务的重要作用。

      （三）抓预算执行，提高资金使用效益。强化预算执行约束，合理安排支出，除特殊情况外，不超预算、超收入可能拨付资金，加快预算支出进度，推进财政结余结转存量资金盘活常态化管理，避免资金沉淀，提高资金使用效率；坚持以民生为本，优先保障民生经费拨付，确保基本民生投入只增不减，兜牢基本民生底线；完善债券项目库建设，加快推进项目建设实施进度，密切跟踪新增债券资金使用情况，充分发挥债券资金在稳投资、扩内需、补短板中的重要作用；加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提升预算管理水平和政策实施效果，加强绩效目标审核，提升绩效目标约束力。

      主任、各位副主任、各位委员，当前，我们面临着前所未有的新挑战，2020年财政工作任务艰巨繁重，财政部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受人大常委会的监督，认真落实本次会议审议意见，攻坚克难，真抓实干，在新时代财政改革发展工作中取得新作为，为全面建成小康社会，促进经济持续健康发展努力奋斗！

公开目录

1. 一般公共预算收入决算表

2. 一般公共预算本级收入决算表

3. 一般公共预算支出决算表

4. 一般公共预算本级支出决算表

5. 一般公共预算本级支出决算明细表

6. 一般公共预算本级基本支出决算表

7. 一般公共预算税收返还和转移支付表

8. 一般公共预算税收返还和转移支付表（分项目）

9. 政府一般债务限额和余额情况表

10. 本级“三公”经费决算表

11. 本级“三公”经费支出情况说明

12. 政府性基金本级收入决算表

13. 政府性基金本级支出决算表

14. 政府性基金本级支出决算明细表

15. 政府性基金转移支付表

16. 政府性基金转移支付表（分项目）

17. 政府专项债务限额和余额情况表

18. 国有资本经营本级收入决算表

19. 国有资本经营本级支出决算表

20. 社保基金预算收入决算表

21. 社保基金预算支出决算表

22. 社保基金预算结余情况表

23. 2019年转移支付执行情况说明

24. 2019年预算绩效工作开展情况说明

25. 2019年政府举借债务说明

26. 2019年新增债券资金安排表

27. 2019年万载县政府债务情况表

01   一般公共预算收入决算表 .pdf02   一般公共预算本级收入决算表.pdf03   一般公共预算支出决算表.pdf04   一般公共预算本级支出决算表.pdf05  一般公共预算本级支出决算明细表.pdf06  一般公共预算本级基本支出决算表.pdf07  一般公共预算税收返还和转移支付决算表.pdf08   一般公共预算税收返还和转移支付决算表（分项目）.pdf09   政府一般债务限额和余额情况表.pdf10  万载县本级“三公”经费决算表（财政资金）.pdf11  本级“三公”经费决算执行情况说明.pdf12   政府性基金本级收入决算表.pdf13   政府性基金本级支出决算表.pdf14   政府性基金本级支出决算明细表.pdf15   政府性基金转移支付表.pdf16  政府性基金转移支付表（分项目）.pdf17   政府专项债务限额和余额情况表.pdf18   国有资本经营预算本级收入决算表.pdf19  国有资本经营预算本级支出决算表.pdf20   社保基金预算收入决算表.pdf21   社保基金预算支出决算表.pdf22   社保基金预算结余情况表.pdf23-2019年转移支付执行情况说明.pdf25-2019年万载县政府举债情况说明.pdf26-2019年新增债券资金安排表.pdf27-2019年万载县政府债务情况表.pdf​