​​​ 

关于万载县2017年县级决算和

2018年上半年总预算执行情况的报告

——2018年8月24日在万载县第十六届人民代表大会常务委员会

第十五次会议上

县财政局局长  刘怀亮

县人大常委会：

县十六届人大三次会议审查批准了《关于万载县2017年总预算执行情况和2018年总预算草案的报告》。现在，2017年县级决算草案已汇编完成。受县人民政府委托，我向本次常委会会议报告2017年县级决算情况，请予审议。同时，简要汇报2018年全县上半年总预算执行情况。

一、2017年县级决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

县级一般公共预算收入实现37015万元，完成调整预算数36000万元的102.8%，增长3.4%。

县级一般公共预算收入37015万元，加上级补助收入197379万元、下级上解收入50412万元（其中：乡镇负担的中小学经费上划县级列支34088万元；农技、水利、计生、卫生、安监、民政等经费上划县级列支2422万元；税收增量上解等7942万元；其他项目上解5960万元）、上年结转5165万元、地方政府债券收入42735万元（置换债券34866万元、新增债券7869万元）、调入预算稳定调节基金3600万元和调入资金4413万元，减去上解上级支出14269万元、补助下级支出36733万元、地方政府债券还本支出34866万元，县级决算财力254851万元，再减去安排的预算稳定调节基金9444万元，县级一般公共预算决算财力为245407万元。

县级一般公共预算支出决算数238711万元，完成调整预算数的97.7%，增长3.3%，主要项目支出如下：

一般公共服务支出11385万元；国防支出221万元；公共安全支出10335万元；教育支出58024万元；科学技术支出803万元；文化体育与传媒支出2363万元；社会保障与就业支出50343万元；医疗卫生与计划生育支出37096万元；节能环保支出3708万元；城乡社区支出12482万元；农林水支出31188万元；交通运输支出4517万元；资源勘探电力信息等事务1843万元；商业服务业等事务支出528万元；国土资源储备事务支出2504万元；住房保障支出7587万元；债务付息支出2628万元；其他各项支出1156万元。

一般公共预算决算财力减去支出决算数后，结余6696万元转列下年支出。

(二)政府性基金预算收支决算情况

县级政府性基金收入决算数63060万元,完成调整预算数100%，其中：新型墙体材料专项基金收入704万元，国有土地出让金收入61181万元，彩票公益金收入575万元，污水处理费收入600万元。

政府性基金收入加各项上级补助收入1427万元、债务转贷收入43744万元，上年结转2652万元，减去上解上级支出314万元，债务还本支出19610万元，调出资金2291万元，政府性基金决算财力88668万元。

县级政府性基金支出决算数87120万元,完成调整预算数的100%，其中：水库移民扶持基金支出347万元，国有土地出让金支出85422万元，新型墙体材料专项基金支出109万元，彩票公益金支出562万元，污水处理费支出679万元，其他政府性基金支出1万元。

年终政府性基金结转1548万元。

(三)国有资本经营收支决算情况

县级国有资本经营收入决算数1433万元，其中：股利、股息收入94万元;其他国有资本经营收入1339万元，主要是资产出租252万元、资产处置收入144万元和资产占用收入943万元。

县级国有资本经营收入1433万元减去调出资金287万元，国有资本经营预算决算财力1146万元。

国有资本经营预算支出1146万元，全部为其他国有资本经营支出，其中：资产修缮、测绘等支出56万元，还息支出682万元，其他支出408万元。

收支相抵，年终无结余。

(四)社会保险基金收支决算情况

2017年，县级各项社会保险基金预算收入112591万元，增长27.4%。其中：企业职工基本养老保险基金收入45941万元；城乡居民基本养老保险基金收入8960万元；机关事业单位基本养老保险基金收入15715万元；城镇职工基本医疗保险基金收入9758万元，居民基本医疗保险基金收入29486万元，工伤保险基金收入2318万元；失业保险基金收入327万元；生育保险基金收入86万元。

县级社会保险基金预算支出100301万元，增长22%。其中：企业职工基本养老保险基金支出37678万元；城乡居民基本养老保险基金支出5763万元；机关事业单位基本养老保险基金支出16401万元；城镇职工基本医疗保险基金支出7045万元，居民基本医疗保险基金支出30951万元，工伤保险基金支出2022万元；失业保险基金支出220万元；生育保险基金支出221万元。

当年社会保险基金预算收支相抵，结余12290万元，加上年结余54029万元，滚存结余66319万元。

 (五) 县民政局2017年部门决算情况

2017年县民政局的部门预算为县十六届人大二次会议重点审查单位。现将其部门决算的主要情况报告如下：

2017年县民政局决算收入总计17417万元，完成调整预算数的100%,其中：财政拨款收入17199万元、上年结余结转218万元；当年决算支出17065万元，完成调整预算数的100%，其中：基本支出1874万元、项目支出15191万元。

收支相抵，年终结余352万元转列下年支出。

县民政局2017年预算执行基本遵守《预算法》及法律法规，严格遵守一般性支出压缩规定，对日常不必要开支进行了有效控制，做到“三公”经费只减不增。

（六）县工业园2017年财政收支决算情况

县工业园从2014年开始，实行新一轮的三年财政体制，即：“划分收支、自求平衡、结余自留、滚动发展”。

县工业园一般公共预算收入决算数为25151万元，支出决算数为20550万元。

收入决算数减去上解支出4581万元和支出决算数20550万元，年终结余20万元转列下年支出。

（七）县康乐街道2017年财政收支决算情况

县康乐街道2017年一般公共预算收入决算数为14960万元，支出决算数为8939万元。

收入决算数加上年结转39万元，减上解支出6058万元和支出决算数8939万元，年终结余2万元转列下年支出。

2017年，县政府积极发挥财政职能作用，着力提升运作经济工作能力，财政收支运行总体平稳，收入总量和质量都达到预定增幅，全市排名均往前靠；利用“四大资金标杆”撬动金融资本159900万元助企业经济稳增长；民生保障取得新突破，全年民生支出达25亿元，占总支出74%；启动了部门三年财政中期规划编制、实行支出经济分类科目改革、全县预算单位压缩一般性支出比例不低5%等工作，有力推进我县经济社会和谐发展，县委、县政府各项重大决策得到有效落实，基本完成了县人代会确定的各项预算任务。但在财政运行中仍面临一些困难和问题：脱贫攻坚、乡村振兴、民生保障等项目支出需求与财政可用财力之间的矛盾；县本级财政收入总量较小，缺乏大型龙头企业支撑的现状依旧存在；政府债务还本付息压力不容忽视；项目支出进度慢，资金使用效益不高等问题明显；土地出让收入大幅下降，收支平衡压力大。对此，我们将高度重视，通过加强财政监管，深化预算制度改革，采取切实可行措施加以解决。

二、2018年全县上半年总预算执行情况

今年以来，我们以经济发展为主线，以加强财政资金管理为抓手，以提升财政收入总量及质量和保障重点民生支出为落脚点，强化收入征管，优化支出结构，加强资金监管，确保了预算执行平稳有序，在5月份提前一个月实现财政总收入过半目标。

2018年1-6月全县预算执行情况如下：

(一)全县一般公共预算执行情况

上半年，全县财政总收入完成177196万元，增长18.1%，其中：税收收入完成156189万元，增长22.8%。

全县一般公共预算收入完成98122万元，增长13%。分项目完成情况：税收收入完成77115万元，增长20.6%。其中：增值税52017万元；查补营业税6万元；城建税5222万元；企业所得税完成3058万元；个人所得税659万元；环境保护税22万元；耕地占用税4195万元；契税4567万元；其他税收7369万元。非税收入完成21007万元，下降8%，主要是受部分行政性收费项目停征和取消因素影响。

上半年，全县完成一般公共预算支出240752万元，增长26.4%。其中：一般公共服务支出23103万元，增长21.9%；国防支出103万元，增长74%；公共安全支出9725万元，增长26.3%；教育支出53587万元，增长27.4%；科学技术支出5000万元，增长23.4%；农林水支出28340万元，增长11.4%；文化体育与传媒支出1881万元增长16.3%；社会保障和就业支出47251万元，增长21%；医疗卫生与计划生育支出38867万元，增长22.6%；节能环保支出7788万元，增长32%；城乡社区事务支出10213万元，增长245%(主要是2018年棚改项目支出增长)；交通运输支出3032万元，增长32%；资源勘探信息等事务支出2883万元，增长15.7%；商业服务业等事务支出637万元，增长96.2%（主要是加大电子商务产业支持力度）；国土海洋气象等事务支出502万元，下降23.1%；住房保障支出6526万元，增长87.9%（主要是上级危房改造项目补助增加）；粮油物资储备管理事务支出1279万元，增长1320.7%(主要是粮食流通产业扶持、优质粮食工程、粮库建设等上级补助收入增加)；其他支出35万元。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全县政府性基金收入完成26800万元，完成年初预算数的90%，其中：国有土地使用权出让收入25183万元，国有土地收益基金收入1490万元，农业土地开发资金收入127万元。

上半年，全县政府性基金支出29121万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出27955万元、彩票公益金支出446万元，污水处理费支出501万元、其他支出219万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年，全县国有资本经营收入完成654万元，完成年初预算数的50%，其中：股利、股息收入43万元、资产出租收益收入104万元，资产占用收入507万元。

上半年，暂未实现国有资本经营支出，主要原因是“1+3”投融资公司组建处于资产交接梳理阶段。

（四）社会保险基金预算执行情况

上半年，全县社会保险基金收入完成58773万元，增长11.1%，完成年初预算数的48.1%，其中：企业职工基本养老保险基金收入28528万元，城乡居民社会基本养老保险基金收入7158万元，机关事业单位基本养老保险基金收入8311万元，职工基本医疗保险基金收入3919万元，居民基本医疗保险基金收入9984万元，工伤保险基金收入645万元，失业保险基金收入202万元，生育保险基金收入24万元。

上半年，全县社会保险基金支出完成43514万元，下降8.7%，完成年初预算数的38.7%，其中：企业职工基本养老保险基金支出22259万元，城乡居民社会基本养老保险基金支出2981万元，机关事业单位基本养老保险基金支出8936万元，职工基本医疗保险基金支出728万元，居民基本医疗保险基金支出7483万元，工伤保险基金支出990万元，失业保险基金支出50万元，生育保险基金支出87万元。

上半年，我们主要做好以下几方面工作：

(一)咬紧目标，财政收入提质保量稳增长

上半年，我县实现财政总收入177196万元，增长18.1%，全市排名第二，完成全年目标数的64%，超出序时目标进度14个百分点。其中税收收入完成156189万元，增长22.8%，占总收入比重的88.1%，比上年提高3.4个百分点，全市排第三位。实现一般公共预算收入98122万元，增长13%，全市排名第二，完成全年目标数的61.7%。

(二)精准发力，创新财政扶持方式“降成本”

以落实“降成本优环境”政策为落脚点，通过续贷帮扶、担保公司担保等途径，为企业获得银行贷款715742万元，降低企业融资成本35787万元；稳妥推进“财园信贷通”，贷款余额达51787万元，涉及户数155户；新增惠农信贷通贷款额度6700万元，积极筹措配套风险补偿金335万元，上半年累计为219家新型农业经营主体提供了1.65亿元的银行贷款；按照省财政厅、省发改委、省住房厅要求，对政府工程欠款进行了清理，清理金额达10156万元，并已制定还款计划，确保在2019年年底全部化解到位。

 (三)保障重点，推进财政支出结构再优化

上半年，全县完成一般公共预算支出240752万元，增长26.4%。在保运转的同时着力保障各项重点民生资金的需求，八项重点支出195533万元，增长28.3%，占总支出81.2%，全市排名第三；民生支出174571万元，占总支出72.5%。

 (四)提升管理，强化财政资金监管建机制

为贯彻落实《省财政厅等四部门〈在全省乡镇开展“小金库”专项治理工作实施方案〉的通知》（赣财监[2018]4号）文件精神，成立了以常务副县长为组长的万载县乡镇“小金库”专项治理工作领导小组，全面推进“小金库”自查自纠工作。经自查发现“小金库”个数 28个，“小金库”金额172万元，并已全部整改到位。通过自查，进一步健全了内部控制体系建设，注重源头治理，构建长效机制。

（五）全面要求，加快支出进度重绩效

一是制定《关于加强预算执行管理加快支出进度的实施方案》，提高财政支出的均衡性和时效性，发挥财政资金使用效益，提升财政支出质量，确保2018年上半年一般公共预算支出进度达到50%以上，县直各部门项目支出预算执行进度达到45%以上。二是积极探索建立“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，及时布置2017年度部门项目支出和整体支出开展绩效评价工作要求，不断加强预算绩效的管理。三是加快新增债券资金使用进度，对2015-2017年尚未支出及结余新增债券资金采取调整项目方式，优先支持我县棚改建设需求，把沉淀资金用于我县公益事业上，累计调整项目使用债券资金29879万元，其中调整用于2018年棚户改造项目20385万元；对已安排使用债券资金在建项目累计17666万元，要求加快工程进度及资金拨付进度，提高债券资金使用绩效。

今年以来，我县财政运行情况总体良好，收支预算执行实现平稳增长，但当前存在的一些问题不容忽视。一是财政收支平衡压力加大，各项稳增长、调结构的资金需求不断增加，保民生、保运转等刚性支出有增无减，而收入增长亮点不多，收支矛盾突出；二是我县实体企业税收占比偏小，上半年，全县实体企业税收74422万元，占财政总收入42%，不足一半比例，可支配财力空间小，传统主导产业花炮行业税收近年持续下滑，上半年仅实现13014万元，下降22.7%，地域特色经济优势逐渐弱化。

下半年，我们将紧紧围绕年初目标，提前谋划，加强收支管理，确保全年收入目标实现及一般公共财政预算平稳执行；兜住重点民生底线，统筹整合资金，全力打好脱贫攻坚战；大力支持全县重点项目建设，办好政府提出的十大方面民生实事，尽力做好资金保障工作；稳步推进财政体制改革，切实防范重大金融风险，规范政府债务管理，完善财政内控机制；加大实体经济扶持力度，做强做优传统花炮产业，提高实体企业税收份量，增强支出发展后劲，实现经济可持续健康发展。

主任、各位副主任、各位委员，2018年，是“十三五”规划深化之年，是贯彻党的十九大精神的开局之年，做好今年的财政工作意义重大，我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受人大的监督指导，开拓进取，狠抓落实，努力做好各项财政工作，坚决完成好全年预算任务，为“再创万载辉煌，全面建成小康”做出更大的贡献！

01   一般公共预算收入决算表.xlsx02   一般公共预算支出决算表.xlsx03   一般公共预算本级支出决算明细表.xlsx04   一般公共预算本级基本支出决算表（试编）.xlsx05-06   一般公共预算税收返还和转移支付表.xlsx07   政府一般债务限额和余额情况表.xlsx08   万载县本级“三公”经费决算表（财政资金）.xlsx9-2017年县级“三公”经费决算执行情况说明.doc10  政府性基金收入决算表.xlsx11   政府性基金支出决算表.xls12   政府性基金支出本级决算表.xlsx13-14   政府性基金转移支付表.xlsx15   政府专项债务限额和余额情况表.xlsx16   国有资本经营预算收入决算表.xlsx17   国有资本经营预算支出决算表.xls18   社保基金预算收入决算表.xlsx19   社保基金预算支出决算表.xlsx20   社保基金预算结余情况表.xls21-2017年转移支付执行情况说明.docx22-2017年度预算绩效管理工作开展情况说明.docx23-2017年万载县政府举债情况说明.docx专业名词解释​