关于万载县2016年县级决算和
2017年上半年总预算执行情况的报告
——2017年8月2日在万载县第十六届人大常委会
第六次会议上
县财政局局长刘怀亮
万载县人民代表大会常务委员会：
县十六届人大二次会议审查批准了《关于万载县2016年总预算执行情况和2017年总预算草案的报告》。现在，2016年县级决算草案已汇编完成。受县人民政府委托，我向本次常委会会议报告2016年县级决算情况，请予审议。同时，简要汇报2017年全县上半年总预算执行情况。
一、2016年县级决算情况
(一)一般公共预算收支决算情况
县级一般公共预算收入实现35787万元，完成调整预算数36000万元的99.4%，增长0.2%。其中：税收收入20367万元，完成调整预算数的97%，比上年下降3.2%（主要是受营改增政策影响）；非税收入15420万元，完成预算调整数的102.8%，增长4.9％。
一般公共预算收入决算数35787万元，加上级补助收入181365万元、下级上解收入50759万元（其中：乡镇负担的中小学、农技、水利、计生、卫生、安监、民政等经费上划县级列支数35580万元）、上年结转2320万元、地方政府债券收入29047万元（置换债券15868万元、新增债券13179万元）和调入资金2265万元，减去上解上级支出10301万元、补助下级支出30907万元、地方政府债券还本支出15868万元，县级决算财力244467万元，再减去安排的预算稳定调节基金8317万元，县级一般公共预算决算财力为236150万元。
县级一般公共预算支出决算数230985万元，完成调整预算数的97.7%，增长9.2%，主要项目支出如下：
一般公共服务支出11472万元，增长23.2%，主要是受政策性调资影响；公共安全支出12525万元，增长25.1%，主要是警衔工资提标；教育支出54919万元,增长4.6%；科学技术支出402万元，增长0.2%；农林水支出33159万元，增长2.9%;文化体育与传媒支出2697万元，增长12.3%；社会保障和就业支出50870万元,增长26.6%，主要是受养老保险改革政策影响；医疗卫生与计划生育支出34340万元，增长0.2%；城乡社区支出11974万元，债务付息支出1910万元，分别增长80.2%、1030.2%，主要是上级补助追加和债券发行较多。节能环保支出2277万元，交通运输支出1864万元，资源勘探信息等支出1965万元，商业服务业等支出626万元，住房保障支出8130万元，分别下降25.6%、33.6%、11.4%、75%和25.4%，主要是上级补助减少较多。
一般公共预算决算财力减去支出决算数后，结余5165万元转列下年支出。
(二)政府性基金预算收支决算情况
县级政府性基金收入决算数156532万元,完成调整预算数157372万元的99.5%，其中：散装水泥专项资金和新型墙体材料专项基金收入122万元，国有土地出让金收入155428万元，彩票公益金收入186万元，污水处理费收入642万元，其他政府性基金收入154万元。
政府性基金收入加各项上级补助收入3653万元、债务转贷收入18100万元，上年结转3420万元，减去上解上级支出265万元，债务还本支出5296万元，调出资金995万元，政府性基金决算财力175149万元。
县级政府性基金支出决算数172497万元,完成调整预算数的101.7%，其中：水库移民扶持基金支出669万元，国有土地出让金支出168197万元，新增建设用地有偿使用费支出1295万元，新型墙体材料专项基金支出89万元，彩票公益金支出1604万元，污水处理费支出537万元，其他政府性基金支出106万元。
年终政府性基金结转2652万元。
(三)国有资本经营收支决算情况
县级国有资本经营收入决算数1649万元，其中：股利、股息收入159万元，其他国有资本经营收入1490万元，主要是资产出租、处置和占用收入。
县级国有资本经营收入1649万元减去调出资金165万元，国有资本经营预算决算财力1484万元。
国有资本经营预算支出1484万元，全部为其他国有资本经营支出，其中：城市建设支出849万元，资产修缮、测绘等支出85万元，还息支出506万元，其他支出44万元。
收支相抵，年终无结余。
(四)社会保险基金收支决算情况
县级社会保险基金收入决算数88335万元，增长26.4%，其中：企业职工基本养老保险基金收入36921万元，城乡居民社会养老保险基金收入7906万元，机关事业单位基本养老保险基金收入5193万元，城镇职工基本医疗保险基金收入8190万元，居民基本医疗保险基金收入27626万元，工伤保险基金收入2012万元，失业保险基金收入419万元，生育保险基金收入68万元。
县级社会保险基金支出决算数82199万元，增长23.3%，其中：企业职工基本养老保险基金支出35475万元，城乡居民社会养老保险基金支出5480万元，机关事业单位基本养老保险基金支出4693万元，城镇职工基本医疗保险基金支出6686万元，居民基本医疗保险基金支出27434万元，工伤保险基金支出2129万元，失业保险基金支出214万元，生育保险基金支出88万元。
当年社会保险基金预算收支相抵，结余6136万元，加上年结余47893万元，滚存结余54029万元。
(五)县司法局2016年部门决算情况
2016年县司法局的部门预算为县十五届人大八次会议重点审查单位。现将其部门决算的主要情况报告如下：
2016年，县司法局当年决算收入565.5万元，比年初预算增加235.04万元；当年决算支出510.77万元，比年初预算增加180.31万元。收支决算数超过年初预算的原因主要是预算执行中，从年初预算、调整预算安排的政策性调资、法律援助补助、社区矫正、刑满人员接送经费和生活补助、法治万载建设经费、增人增资等专项及预留资金中追加66.69万元，上年结转收入增加101.74万元，争取上级补助资金等66.61万元。
（六）县工业园财政收支决算情况
县工业园从2014年开始到2016年，实行新一轮的三年财政体制，即：“划分收支、自求平衡、结余自留、滚动发展”。
县工业园一般公共预算收入决算数为21405万元，支出决算数为15771万元。
收入决算数加上年结余7万元，减去上解支出5640万元和支出决算数15771万元，年终结余1万元转列下年支出。
2016年，全县上下坚持稳中求进工作总基调，充分发挥财政职能作用，财政收支运行平稳，重点支出保障有力，民生事业全面发展，财政改革有序推进。但在财政运行中仍面临一些困难和问题：受经济形势下行和国家减税清费影响，财政收入增势放缓，可用财力减少，土地出让又大幅下降，财政收支矛盾加剧，财政保障能力降低,对此，我们将高度重视，创新思维，努力加以解决。
二、2017年全县上半年总预算执行情况
今年以来，我县各级财税部门在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻新发展理念，深化财税改革服务全县发展大局，顺利实现财政运行“双过半”目标。
分析上半年预算运行情况，主要呈现以下四个特点：
(一)财政收入稳中加快，排位靠前
从收入总量看：全县财政总收入完成150089万元，占全年目标的59%，比上年增收16690万元，一般公共预算收入完成86815万元，比上年增收3166万元。从收入增幅看：每个月都保持了10%以上的增幅，且均高于全市平均增幅3个百分点以上，排位均靠前，除3月份第三名外，其余月份均为第二名。从收入质量看：税收收入完成127227万元，增收9303万元，增长7.9%，占总收入比重的84.8%，税收占比排全市第三位。
(二)统筹安排财政支出，进度加快
我县在确保机构正常运转等刚性支出的基础上，积极应对严峻支出形势，加快支出进度，压缩库款规模，通过全县上下共同努力，民生及重点支出得到有力的保障，民众幸福指数得到进一步提高。上半年，全县一般公共预算支出完成190410万元，增长35.7%，其中八项重点支出完成152369万元，增长41.4%，占一般公共预算比重达80%，高于上年同期3.2个百分点，一般公共预算支出及八项重点支出增幅均创三年新高。
(三)重点税源企业运行良好，贡献明显
上半年，全县296户年纳税100万元以上的重点税源企业共完成税收74069万元，比上年增收10688万元，增长16.9%。增收较好的企业主要有：江西盛凯铜业有限公司，江西隆泰盛医药有限公司，万载昌圣科技有限公司，万载县宏达房地产开发有限公司。
(四)乡镇（街道、工业园）狠抓税收入库，实现“双过半”
上半年份，乡镇（街道、工业园）财政总收入完成118851万元，增收16852万元，增长16.5%，高出全县4个百分点，占财政总收入比重79.2%。乡镇（街道、工业园）全部实现“双过半”目标。
具体执行情况如下：
(一)全县一般公共预算执行情况
上半年，全县财政总收入完成150089万元，完成年初目标的58.7%，增长12.5%，其中：税收收入完成127227万元，增长7.9%。
全县一般公共预算收入完成86815万元，完成年初目标的60%，增长3.8%。分项目完成情况：税收收入完成63953万元，下降6.2%。其中：增值税37302万元（“营改增”增值税9056万元），增长64.2%，主要是受“营改增”政策影响；营业税309万元，下降98.6%；城建税3127万元，增长69%；企业所得税完成2291万元，下降38.8%，主要是金融业减少较多；个人所得税1100万元，增长29.3%；耕地占用税和契税8979万元，下降19.1%，主要是契税下降较多；其他税收10845万元，增长91.2%，主要是补缴资源税及土地增值税较多。非税收入完成22862万元，增长47.7%，主要是一次性收入较多。
上半年，全县完成一般公共预算支出190410万元，增长35.7%，主要是加快了扶贫、教育、社保和医疗等民生支出进度。其中：教育支出42056万元，增长36.3%；科学技术支出4053万元，增长51.1%；农林水支出25431万元，增长33.3%；文化体育与传媒支出1618万元增长3.8%；社会保障和就业支出39056万元，增长38.9%；医疗卫生与计划生育支出31696万元，增长52.4%。
（二）政府性基金预算执行情况
上半年，全县政府性基金收入完成3714万元，完成年初预算数的14.5%，其中：国有土地使用权出让收入3525万元，彩票公益金收入189万元。
上半年，全县政府性基金支出12380万元，完成年初预算数的48.4%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出11408万元、新型墙体材料专项基金支出109万元、彩票公益金支出171万元，污水处理费支出692万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
上半年，全县国有资本经营收入完成811万元，完成年初预算数的50.5%，其中：股利、股息收入5万元、资产出租收益收入153万元，资产处置收入8万元，资产占用收入645万元。
上半年，全县国有资本经营支出完成604万元，完成年初预算数的44.2%，其中：资产修缮、测绘支出32万元、还息支出349万元、其他支出223万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
上半年，全县社会保险基金收入完成52892万元，完成年初预算数的48.2%，其中：企业职工基本养老保险基金收入15463万元，城乡居民社会基本养老保险基金收入7177万元，机关事业单位基本养老保险基金收入7556万元，职工基本医疗保险基金收入4628万元，居民基本医疗保险基金收入16557万元，工伤保险基金收入1320万元，失业保险基金收入152万元，生育保险基金收入39万元。
上半年，全县社会保险基金支出完成47709万元，完成年初预算数的47.1%，其中：企业职工基本养老保险基金收入17813万元，城乡居民社会基本养老保险基金收入2842万元，机关事业单位基本养老保险基金收入7705万元，职工基本医疗保险基金收入3290万元，居民基本医疗保险基金收入15089万元，工伤保险基金收入842万元，失业保险基金收入50万元，生育保险基金收入88万元。
虽然上半年预算执行情况平稳，财政运行保持在合理区间，但仍然存在一些问题和不足。一是受“营改增”、省以下财政体制调整和国家减税降费政策影响，我县政策性减收较多，地方可用财力减少较大；二是收支矛盾尖锐。在收入增长放缓的情况下，实施精准扶贫、支持经济发展、新农村建设扩面以及保障和改善民生等，财政刚性增支压力很大，收支矛盾越来越突出。对于以上问题，我们将高度关注，采取有力措施，认真加以解决。
主任、各位副主任、各位委员，2017年是“十三五”深化之年，是全面建成小康社会决胜阶段的关键年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，勇于担当，锐意进取，扎实做好各项财政工作，坚决完成好全年预算任务，为建设幸福万载做出更大的贡献！
附件：1、关于万载县司法局2016年部门决算情况的报告
2、2016年县级一般公共预算收支决算总表
3、2016年政府性基金收支决算总表
4、2016年国有资本经营收支决算总表
5、2016年社会保险基金收支决算总表
附件1：
关于2016年度万载县司法局部门决算情况的报告
按照县人大要求和部署，现将县司法局2016年部门决算情况汇报如下：
一、单位基本情况
2016年，纳入本部门决算单位1个，编制45名，其中：行政编42名，事业编2名，工勤编1名。实有人数36人，其中：在职人数36人，包括行政编34人，事业编1人，工勤编1人；退休人员10人。公用经费定额标准按13000元/人安排（含车辆经费）。
二、决算情况
（一）预算批复情况
根据有关规定和要求，县财政将2016年县司法局的部门预算提交了县十五届人大八次会议进行了审议，并根据县人大审议意见，在规定时间内批复了部门预算。
按照批复的部门预算，县司法局2016年收入预算总额330.46万元，均为财政拨款收入；相应安排支出预算330.46万元，其中：基本支出299.46万元，项目支出31万元。
（二）决算情况
2016年实际收入总额463.77万元，完成年初预算数的140.3%，其中：财政拨款收入:397.16万元，上级补助收入66.61万元。加上上年结转101.74万元，收入总计565.5万元。
2016年实际支出总额510.77万元，完成年初预算的154.6%，其中：基本支出497.77万元，项目支出13万元。具体情况如下：
按功能分类科目分：公共安全支出440.64万元；社会保障和就业支出25.49万元；城乡社区支出7万元；医疗卫生与计划生育支出14.45万元；住房保障支出23.19万元。
按经济分类科目分：工资福利支出278.76万元；商品和服务支出182.07万元；对个人和家庭补助支出49.94万元。
收支相抵，结转下年54.73万元。
（三）“三公”经费决算情况
本部门2016年度“三公”经费支出年初预算数为9.15万元，决算数为7.77万元，完成年初预算的84.92%，决算数较上年减少1.27%。具体情况如下：
1．公务接待费支出决算数为4.51万元，完成年初预算的100%，与上年决算数持平。
2．公务用车购置及运行维护费支出决算数为3.26万元，全部为公务用车运行维护费，完成年初预算的70.26%，与上年决算数持平。
三、完成预算情况分析
2016年，县司法局实际收入463.77万元，完成年初预算数的140.3%；实际支出510.77万元，完成年初预算的154.6%，均超过年初预算。主要是（1）上年结转收入安排101.74万元；（2）争取上级补助66.61万元；（3）从年初预算、调整预算安排的正常增人增资、法治万载建设经费、普法经费、国家政策性调资等县级追加66.7万元。
以上项目中，争取上级补助收入，由于年初不明确，未列入部门预算；正常增人增资、法治万载建设经费、普法经费、国家政策性调资均在县级年初预算项目和政府专项经费中统筹作了安排，未列入部门预算，在年度预算执行中，根据实际工作开展安排给了部门。
附件：
赣公网安备 36092202000105号
