按照《江西省财政厅 江西省水利厅关于开展2022年度中央水利发展资金及省级财政水利专项资金绩效评价的通知》（赣财农[2023]10号）要求，我县组织各个项目开展2022年度中央水利发展资金绩效自评工作，要求各个项目全面梳理资金到位、项目进展、投资效益各类情况，通过项目自评汇总，形成本次自评得分和自评报告。现将自评情况报告如下：

一、概述

（一）省级水利专项资金预算和绩效目标情况

1.我县2022年度省级水利专项资金总计512万元，其中小型病险水库除险加固和农村饮水工程维修养护省级资金198万元在第一大类考核。本次考核资金为314万元。具体情况见表1。

表1

2、绩效目标情况：

河湖划界750.32公里，中型水库维养及标准化管理4座、中型灌区1座；国有公益性堤防维养及标准化2座。

（二）实施项目情况

我县2022年省级水利专项资金实施项目情况见表2

表2      2022年万载县省级财政水利专项资金实施项目情况表

二、绩效自评工作开展情况

（一）自评依据

1、《江西省财政厅 江西省水利厅关于开展2022年度中央水利发展资金及省级财政水利专项资金绩效评价的通知》（赣财办农〔2023〕10号）、宜财农指〔2021〕131号、宜财农指〔2021〕137号、宜财农指〔2022〕30号、宜财农指〔2022〕84号、宜财农指〔2022〕62号及万财农字〔2022〕3号、万财农字〔2022〕4号、万财农字〔2022〕6号、万财农字〔2022〕7号、万财农字〔2022〕8号报备的中央和省级财政水利专项资金的绩效目标。

2、《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等国家相关法律、法规和规章制度；《水利发展资金管理办法》（财农〔2019〕54号）、《中央财政水利发展资金绩效管理暂行办法》（财农〔2017〕30号），《江西省中央财政水利发展资金使用管理实施细则（修订稿）》（赣财农〔2019〕40号）、《江西省水利专项资金使用管理办法》（赣财农〔2017〕43号）、《江西省中央财政水利发展资金及省级水利专项资金预算绩效管理实施细则（暂行）》（赣财农〔2019〕12号）等相关政策和管理制度。

3、水利相关规划、实施方案、项目可行性研究报告、初步设计等批复文件，项目建设管理有关资料和数据等；水利行业标准及技术规范等。

4、中央水利发展资金及省级水利专项资金预算下达文件、绩效目标调整报备和分解下达相关文件，有关财务会计资料。

5、截至评价时，已形成的验收、审计、决算、稽察、督导、检查等相关资料。

（二）自评方式

根据《江西省财政厅 江西省水利厅关于开展2022年度中央水利发展资金及省级财政水利专项资金绩效评价的通知》（赣财办农[2023]10号）要求，我局拟定了2022年度中央水利发展资金及省级财政水利专项资金绩效评价的工作方案、评价指标，进行了财务资料核实和现场评价，主要绩效评价工作有：

1、核实数据。通过查阅2022年度中央水利发展资金及省级财政水利专项资金文件、资金管理、经费支出等相关资料和财务凭证，对2022年度中央水利发展资金支出数据的准确性、真实性进行核实。

2、实地查看。进行现场查看实物资产等。

3、归纳汇总。绩效评价小组对相关材料及报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总，对各项评价指标

进行分析讨论，进行打分，最后形成绩效评价报告。

三、绩效自评分析

（一）项目资金情况分析

1.资金到位情况

    我县2022年度省级水利专项资金总计512万元，其中小型病险水库除险加固和农村饮水工程维修养护省级资金198万元在第一大类考核。本次考核资金为314万元。

表3-1   2022年度省级水利专项资金到位情况表

2.资金执行情况

2022年12月底、2023年6月底预算资金完成情况见表3-2。

表3-2   2022年度省级水利专项资金执行情况表

注：根据投资（A）、完成投资（B）（包括省级财政资金、地方财政资金和其他资金）计算投资完成率（B/A）

3.资金管理情况

项目资金在江西省预算管理一体化平台由县财政局实行监管。实行国库集中支付。为了确保资金安全，我县建立了严格的资金使用管理制度，把资金管理作为重要环节来抓，切实加强项目资金管理，做到专款专用。确保中央和省级资金全部用于主体工程建设，严禁截留、挤占、挪用、转移建设资金；同时，财政部门做好资金安排，按计划及时足额拨付建设资金，并切实加强资金监督管理，加大审计监督检查力度，做到项目资金专款专用，不截留、挤占和挪用，确保了项目建设过程当中资金安全。

财务审批手续情况：

（1）所有工程款必须按相关规定纳税，凭纳税发票划款。

（2）工程计量和工程款的支付审批手续：施工单位申请→监理复核→技术负责人审核→行政负责人审批→财务人员审查→项目部法人代表审签→送财政局支付。

（3）报销凭证（发票）必须有经手人、证明人、审批人签字，手续完备，票面清楚，不得涂改。

（二）项目管理情况分析

1.组织实施

1.组织实施

①项目台账建立和管理工作推进情况

我县中央资金和省级资金的项目都建立了项目台账，项目台账具体内容包括项目名称、项目资金来源、完工时间、项目验收情况等。项目台账建立促使项目管理更趋于条理化，能及时掌握资金使用进度，加快投资完成速度，实现效益目标。

 ②地方政府债券使用、投融资机制、建设和管护方式等方面的经验做法。

一是多渠道筹集资金。一方面积极争取上级资金，加快推进小型病险水库除险加固等项目建设；另一方面，积极推山塘整治、城乡供水一体化、中型灌区节水改造等项目的实施，积极争取地方政府债券资金。目前锦泰灌区节水改造项目已通过国家发改委与财政部审核；城乡供水一体化项目通过国家发改委审核。

二是我县在实施工程项目建设中，我县严格按照水利工程建设程序，严格执行项目法人责任制、招投标制、建设监理制、合同管理制的“四制”要求，切实加强项目建设管理，确保工程质量和进度。在项目建设过程中,制定了各项管理制度，落实了相关人员的职责。在项目实施过程中，项目法人按规定选择施工、监理单位。与各有关单位签订了设计、施工、监理合同、质量监督委托书，每个工程项目均及时办理开工报告，做到手续齐备。同时，我们加强了业务指导和管理。在开工前，重点抓好两项工作。一是严格施工图设计，要求依据初步设计及其批复，编制施工报告，严格按照施工图设计施工。二是严格实施程序，根据施工图设计确定的工程建设进度及技术质量等要求，抓好开工实施的项目，确保开工项目能够保质保量完成。开工后，项目部组织工程质量巡查组不定期深入工地，检查各有关单位职责及合同履行情况和施工企业人员到岗到位情况，调度工程进度及投资完成情况，帮助解决工程建设中的实际问题，组织技术人员现场勘察研究，邀请设计、施工、监理单位以及有关专家进行专题研讨，总结经验教训，及时调整和修改方案，使工程建设得以顺利进行，及时下达水利工程质量督查单。项目部每月召开工地例会，对每个项目前段工作进行总结，对下阶段工作进行部署，会议精神以会议纪要形式下发，对较重大事项以项目部文件下达。各参建单位均建立了质量保证体系，项目法人单位与质量监督管理单位分别签订了项目的质量监督书。监理单位严格执行旁站监理和平行检测等有关规定，确保监理效果。施工单位严格执行工程建设“三检”制度，确保各项工程质量。

2.绩效管理

说明本县（市、区）开展绩效自评情况、绩效管理办法制定情况、自评材料填报质量情况、绩效目标及自评材料的报送时效性、项目“四制”建立与执行情况等。

（三）产出指标完成情况分析

1、项目完成数量、质量、时效：见附表3-3

⑴、水利工程标准化管理建设：2022年12月底前全部完成中央投资，中央投资完成率100%。项目全部验收合格。

⑵、水资源补助：2022年12月底前全部完成中央投资，中央投资完成率100%。项目全部验收合格。

⑶、河湖划界：2022年12月底前全部完成中央投资，中央投资完成率100%。项目全部验收合格。

表3-3  2022年度省级水利专项资金项目实施进度情况表

4.项目成本指标

2022年我县水利工程标准化管理建设、水资源补助项目、河湖划界项目在实施过程中严格控制经费支出，其项目成本均控制在批复概算内。

（四）效益指标完成情况分析

1．项目实施的经济效益分析

项目的建成，不仅大力改善了灌溉条件，提高了灌溉保证率，提高了供水能力，还促进了农业结构调整，从根本上提高了农业生产条件，切实保障了农业增效、粮食增产、农民增收。

2．项目实施的社会效益分析

项目建成后，将进一步提升防汛抗洪和防灾减灾能力，有效保障项目区内防洪安全，保障人民财产安全。对社会的稳定，区域经济持续、快速、健康发展都将起到重要作用，社会效益将显著提高。

3．项目实施的生态效益分析

水资源节约与保护、水利工程设施标准化等项目的科学规划，统筹兼顾，不仅有突出的经济效益和社会效益，生态效益也十分明显。

4．项目实施的可持续影响分析

项目实施后，各工程均能良性运行，且成立了专门的管护机构，明确了管护主体，落实了管护资金渠道、建立了有效的管护机制，各工程均得到良性运行、达到设计使用年限，未出现运行维护问题。

（五）满意度指标完成情况分析

为了解受益群众对项目建设的满意程度，万载县水利局以随机发放调查问卷的方式对各类项目进行用户满意度调查。从问卷调查统计结果看，受益群众对2022年度中央水利发展资金及省级财政水利专项资金项目满意度均高于95%，得分100分。

表3-4 项目实施满意度调查情况汇总表

四、偏离绩效目标原因和下一步改进措施

无

五、综合评价结论

根据省2022年度中央水利发展资金及省级财政水利专项资金绩效评价规定的内容，经自评分析，万载县2022年度省级水利专项资金绩效评价自评得分为100，其中项目管理55分、产出指标40分、满意度指标5分。

六、经验、问题和建议

从本次绩效考核自评工作开展情况看，由于时间紧任务重以及考核指标相对较多，指标解释相对较为简单，未开展绩效考核相关培训等原因，我县的项目单位在文件理解、得分评定、材料整理方面存在理解不到位、工作推进慢的情况。建议进一步完善绩效评估指标体系，优化评估流程，加强绩效考核体系及相关政策的培训。

七、绩效评价结果拟应用和公开情况

1、强化预算绩效评价结果运用，切实提高财政资金使用效益和管理水平，推动财政科学化精细化管理。

2、做好绩效评价总结分析，由逐步完善评价指标体系和绩效评价工作。

3、积极探索绩效评价结果运用，真正发挥评价结果的积极作用。

4、将社会关注度高、影响力大的民生项目和重点项目绩效评价结果情况，报请人民政府同意后向社会公开。

5、收集绩效评价结果公开后的反馈信息，作为加强和改善预算绩效管理的重要参考。

八、其他需说明的问题

无。