目  录

第一部分  万载县人民医院部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  万载县人民医院部门概况

一、部门主要职能

（一）万载县人民医院始建1932年，是一所集医疗、预防、保健、教学和康复为一体的综合性“二级甲等医院”，主要承担全县范围的医疗日常救助、疑难病人的诊治、急诊病人的接诊抢救、计划生育、预防保健康复、重大伤害及突发公共卫生事件的应急救治等工作，是全县医保、农保及其他医保就诊主要定点单位。

（二）万载县人民医院占地面积45亩，建筑面积3.8万平方米，开放病床820张，年末在职职工825人；全院设临床、医技科室38个，如急诊科、门诊部、老年医学科、心血管科、神经内科、肿瘤内科、内分泌科、呼吸与危重症科、ICU科、小儿综合科、小儿呼吸科、肾内科、消化内科、肝胆外科、血管外科、小儿外科、胸外科、甲乳外科、胃肠外科、烧伤科、神经外科、妇科、产科、感染性疾病科、院前急救、手术/麻醉科、介入室、功能科（B超、心电图、多普勒）、检验科（输血科）、病理科、放射科（CT、磁共振、普通放射）、碎石室、药剂科。职能科室18个、病案科、质管科、人事科、纪检、党政办、财务科、审计科、医保办、信息科、医务科、纠纷办、护理部、科教科、院感科、物业科、总务科、采购办、器械科。年门诊诊疗人次29.4万余人次，年住院手术4981台次。目前医院配备了CE1.5T超导磁共振、16排螺旋CT、彩超、DR成像系统、全自动生化分析仪、电子胃肠镜、膀胱镜、喉镜、前列腺电切镜、腹腔镜、血液透析机、呼吸机、麻醉机、供应消毒系统、手术室层流净化系统等先进医疗设备。100万元以上的专用设备21台。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：万载县人民医院。

第二部分  2022年度部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计33487.12万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少4622.46万元，下降12.1%；本年收入合计33065.75万元，较2021年减少5043.83万元，下降13.2%，主要原因是：2021年有南部新城项目金5000万元，2022年没有；使用非财政拨款结余421.37万元，较2021增加421.37万元，主要原因：2021年无非财政拨款结余。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入1121.63万元，占3.4%；事业收入31944.11万元，占96.6%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计33487.12万元，其中本年支出合计33487.12万元，较2021年减少4622.46  万元，下降12.1%，主要原因是：2021年有南部新城项目金5000万元，2022年没有。年末结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是：年末无结余。

本年支出的具体构成为：基本支出33250.6万元，占99.3%；项目支出236.52万元，占0.7%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为939.20万元，决算数为1121.63万元，完成年初预算的119.4%。其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为109.32万元，决算数为148.49万元，完成年初预算的135.8%，主要原因是：疫情防控的需要，人员增加。

（二）卫生健康支出年初预算数为829.88万元，决算数为973.14万元，完成年初预算的117.3%，主要原因是：疫情防控的需要，人员增加，抚恤金年初无预算等。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1121.63万元，其中：

（一）工资福利支出885.09万元，较2021年增加59.06万元，增长7.1 %，主要原因是：疫情防控的需要，人员增加。

（二）商品和服务支出229.73万元，较2021年增加179.43万元，增长356.7%，主要原因是：2021年除了工资福利外的其他费用预算时都放在项目支出里。

（三）对个人和家庭补助支出16.72万元，较2021年增加9.9万元，增长145.2%，主要原因是：2022年增加了离退休人员补贴。

（四）资本性支出0万元，较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：无资本性支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0 万元，增长0%，主要原因是本单位为差额补助事业单位，无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算。决算数较全年预算数增加0的主要原因是：本单位为差额补助事业单位，无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：本单位为差额补助事业单位，无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算。

（二）公务接待费支出全年预算数为 0万元，决算数为  0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0 万元，增长0%，主要原因是本单位为差额补助事业单位，无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算。决算数较全年预算数增加的主要原因是：本单位为差额补助事业单位，无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：本单位为差额补助事业单位，无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是本单位为差额补助事业单位，无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：本单位为差额补助事业单位，无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是本单位为差额补助事业单位，无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：本单位为差额补助事业单位，无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。 

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额465.83万元，其中：政府采购货物支出464.78万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.05万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额  465.83万元，占授予中小企业合同金额的 100 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的99.8 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.2%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是救护车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况

  根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目 1个全面开展绩效自评，共涉及资金50.3万元，占项目支出总额的100%。    

组织对“公立医院改革取消药品零差价补助”这个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出50.3万元，政府性基金预算支出 0万元，国有资本预算支出 0万元。从评价情况来看，项目的执行按项目资金的管理办法执行，严格按照财政专项资金的审批拨付程序，实行专款专用。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1121.63万元，政府性基金预算支出 0万元。从评价情况来看，我院今年购置先进医疗设备，筹备南部新城项目、设立介入中心、完善五大中心建设，提高医院医疗水平；取消药品差价，取消材料加价，降低患者医疗成本；基本完成年度工作任务，在县疫情防控部门的领导下建立隔离防控治了三兴点、方舱CT等专业防基础、设施和专业设备，保证人民生命健康权。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

万载县人民医院绩效自评总报告

一、 部门绩效目标情况

业务收入实现持续稳定增长，深入贯彻学习习近平总书记关于卫生健康重要讲话精神，认真落实国家、省、市、县卫生健康工作会议要求，深刻领会和把握公立医院高质量发展的内涵与要求，坚持公立医院公益性，坚持以人民健康为中心，认真落实上级主管部门各项便民惠民措施，完成上级部门下达的各项任务。

二、 自评工作开展情况

在财政部门的指导下积极推进预算绩效管理工作，我院以实现绩效目标为导向，提高财政资金使用效益，扎实有效推进了预算绩效管理工作。主要做法是：一是健全绩效管理工作机制，根据国家相关政策和上级要求，结合自身实际情况，完善了制度，让绩效管理有章可循。二是职权分工，专人专职，及时做好目标绩效编制并报送。三是加强全过程绩效跟踪评价，对项目资金实施自评和核查。四是及时反馈和改进绩效工作，吸取教训，总结经验。

三、 综合评价结论

2022年绩效自评情况总体良好。

四、 绩效目标完成情况总体分析

我院加强体系创新，深化管理创新，推动技术创新，探索模式创新，加强学科、人才队伍和信息化建设，全力推动三级综合医院创建、国家千县工程县医院建设。按照“千县工程”综合服务能力提升工作要求，全力推进临床专科能力建设，重点发展重症、肿瘤、心脑血管、呼吸等临床专科，并按照三级医院设置要求对科室命名进行了规范，对专科人员及科室布局进行了分设、明确和调整。

高度重视改善群众就医体验，出台提升医疗服务品质三年行动计划。成立患者服务中心，门诊、健康体检、儿科门诊一站式服务中心，新组建了老年医学科并正式开科，启动了省级老年友善医院创建工作，院红十字会、院内外志愿者服务常态化开展；完成了院内交通改造、门诊用房的扩充改造，门诊服务能力及面貌已得到根本性的提升和改观。

高度重视，精心组织，毫不放松抓好常态化疫情防控工作。统筹调配全院医疗资源，完成三兴卫生院新冠疫情救治定点医院改造。今年以来完成核酸检测45万人次。抽调75名医护人员分赴外县支援及助力本县全员核酸检测。

我院挂点扶贫，有驻村帮扶队员16人。积极开展扶贫工作，改善贫困村基础设施，进一步巩固脱贫攻坚成果。

严格按照总工会及相关上级部门规定要求给工会成员发放福利，工会活动开展有声有色。

五、 偏离绩效目标的原因和改进措施

（一）主要问题及原因分析

预算编制的合理性需要提高，编制工作前瞻性有待提高。

（二）改进的方向和具体措施

继续建立和完善相关管理制度，加强人员培训和学习，确保财政资金投入准确及时。

六、 绩效自评结果拟应用和公开情况

2022年度我院部门整体支出绩效和项目支出绩效评价结果良好，能准确反映出项目绩效支出的情况，较好的完成了全年的目标工作任务。

（三）部门评价项目绩效评价情况

本部门公开项目绩效自评报告（见附件）。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

二、支出科目

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

卫生健康支出（类）公立医院（款）综合医院（项）：反映卫生健康部门所属城市综合性医院的支出。

“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

机关运行经费：指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附  件

附件3-3

项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。根据万载县人民政府办公室《关于印发万载县县级公立医院综合改革工作实施方案的通知》（万府办发[2015]46号）文件精神，用于公立医院改革取消药品差价，使医院逐步破除以药补医进一步缓解“看病贵、看病难”的问题。此次共取得财政拨款收入50.3万元，已全部用于补贴药品差价。

（二）项目绩效目标。

年度总体目标：深化公立医院综合改革，建立健全现代化医院管理制度，促进公立医院改革，取消药品差价。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。将药品以成本价卖给患者，减轻了群众医疗费用负担，进一步缓解“看病贵，看病难”的问题。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。项目的执行按项目资金的管理办法执行，严格按照财政专项资金的审批拨付程序，实行专款专用。经自查，未发现挤占、挪用等违法违规使用财政专项资金的现象，实际到位资金50.3万元全部用于弥补药品差价。

（三）绩效评价工作过程。2022年县人大批复药品差价补助资金50.3万元，2022年实际投入50.3万元。该项目资金拨付程序规范，资金到位足额及时，项目执行过程中严格执行项目财务管理项目制度，资金使用合法、合规，单位实行专款专用。会计核算做到真实、完整、及时。

三、综合评价情况及评价结论

该项目绩效自评表满分为100分，实际得分96分，绩效评价结果为优。通过一段时间的检查核实，通过取消药品差价，降低药品成本，在一定程度上减轻了病人的负担，群众得到了一定的实惠，此项目得到了广大患者的好评。确实有助于达到药品零差价目的，通过价格平移弥补差价部分，财政补贴部分，医院自行消化部分，医院较好的完成了绩效目标，该项目切合实际，可操作性强，持续性较好，对环境不会造成不良影响。

四、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

本院从2015年11月份开始实施药品零差价，降低病人用药负担，减轻医保资金支付负担，配合县级公立医院改革和发展。项目存在的问题，主要表现在以下几点：1、药品零差价社会效益体验不明显，2022年又取消卫生材料加价，同时政府财政无补助，医院成本较大，要用其他收入来弥补。2、由于本院发展所需更新医疗项目、医疗设备、器材等要用医院自有资金、银行贷款来购置，限制了医院新技术、新项目的发展，限制了群众对美好求医的期求，医院只能最大化加强人力，进一步扩大就诊人数和进一步优化就诊环境。

五、有关建议

药品差价补助项目资金是以2015年收入为基数计算，2022年收入比2015年收入增长2300多万元，医院在业务增长的过程中药品差价项目资金还是2015年的收入为基数7年没有变化，实际实施过程中药品差价远不止于此，需要医院用其他收入来弥补，且2022年又取消材料加价政府无补助成本较大，所以本项目的经济效益和社会效益无法完全达到国家医改及项目资金的预期，建议随业务量的增加调整项目资金补助，更好的助力县级医院综合医疗改革。