目    录

第一部分  万载县商务局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 万载县商务局概况

一、部门主要职责

县商务局贯彻执行党中央和国务院、省、市、县关于商务工作的方针政策和决策部署，在履职过程中加强党对商务工作的集中统一领导。主要职责：

1．拟定我县国内外贸易、国际经济合作、利用内外资和口岸管理的有关政策措施，并组织实施。

2．宏观管理和指导全县商务工作；制定并组织实施全县国内外贸易、国际经济合作、利用内外资等方面的发展规划和发展战略；拟订年度商务运行调控目标和措施，并组织实施；统计、分析和发布重要商务信息；参与协调商务运行中涉及财政、金融、税务、统计等领域的政策问题。

3．负责推进流通产业结构调整，指导流通企业改革和社区商业发展；负责商贸服务行业管理，提出促进商贸中小企业发展的政策建议，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。

4．承担牵头协调整顿和规范市场经济秩序工作的责任，参与组织打击商务领域侵犯知识产权、商业欺诈，推动商务领域信用建设；指导商业信用销售，建立市场诚信公共服务平台；对直销、拍卖业、典当业等特殊流通行业进行监督管理。

5．促进城乡市场发展，指导大宗商品批发市场规划和城市商业网点规划、商业体系的建设工作；推进农村市场体系建设、组织实施农村现代流通网络工程。

6．组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理；负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况、调查分析商品价格信息、进行预警和信息引导；按分工负责重要商品储备管理和市场调控工作；负责酒类流通相关管理工作；按有关规定对成品油流通进行监督管理。

7．负责对餐饮、住宿、洗涤、美容美发美体等服务行业的管理；负责对租赁、旧货流通、品牌汽车销售、二手车市场与鉴定评估、报废汽车管理和老旧汽车更新改造、再生资源回收等进行行业管理和监督；负责对农贸市场建设、改造、规范化管理进行指导并监督运行。

8．促进贸易增长方式转变，指导和协调贸易促进体系建设；负责推动企业开拓多元化国际市场，执行国家进出口商品、加工贸易管理办法和进出口管理商品、技术目录；负责组织实施重要工业品、原材料和重要农产品进出口总量计划工作；负责管理机电产品进出口工作；指导和协调加工贸易工作；负责出口加工区的指导协调和审核、报批等工作。

9．牵头拟订服务贸易发展规划并开展相关工作；会同有关部门拟订我县促进服务出口和服务外包发展的规划、政策并组织实施，推动服务外包平台建设。

10．负责涉及世贸组织规则的相关工作，承担组织协调反倾销、反补贴、保障措施及其他与进出口公平贸易相关工作的责任，建立进出口公平贸易预警机制；组织产品损害调查，指导协调产业安全应对工作及国外对我县出口商品的反倾销、反补贴、保障措施的应诉相关工作。

11．负责利用外资和引进县外资金工作；负责重大招商活动组织协调和重大引资项目协调推进工作，依法核准外商投资项目的合同章程和法律特别规定的重大变更事项；依法监督检查外商投资企业执行有关法律、法规、规章、合同章程的情况并协助解决有关问题；为来万载投资者及在万载投资企业提供政策咨询和协调服务工作。

12．负责全县对外经济合作工作，指导和促进对外直接投资、对外工程承包、外派劳务合作和设计咨询等工作；负责指导、推进“走出去”战略工作；参与“一带一路”区域经济合作工作；负责指导和协调对外援助和接受国际多双边无偿援助业务；负责牵头外派劳务和境外就业人员的权益保护相关工作；负责有关国际组织与我县经济技术合作交流事务。

13．参与区域经济合作的组织协调工作，负责外地驻我县商会、驻我县办事机构和我县驻外商会、驻外办事机构的相关协调服务工作；宏观指导我县各类境内外商品交易会、展销会、洽谈会和大型招商引资活动，研究拟订举办上述活动的具体实施方法。

14．完成县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，即万载县商务局（本级）。

万载县商务局（本级）设立7个内设机构，分别是办公室、财务统计股、对外贸易服务股、招商安商股、市场管理股、商贸服务股、口岸管理股。

本部门年末编制内实有人员31人，其他人员0人。离退休人员37人，其中：单位发放离退休费的人员2人，养老保险基金发放养老金的人员35人。

第二部分  2024年度部门决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2024年度收入总计1812.27万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余(含专用结余）0.00万元，与上年持平；本年收入合计1812.27万元，比上年减少897.17万元，下降33.11%，主要原因：企业出口创汇奖补贴金额减少。

本年收入的具体构成：财政拨款收入1807.90万元，占99.76%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入4.37万元，占0.24%。  

二、支出决算情况说明

本部门2024年度支出总计1812.27万元，其中本年支出合计1812.27万元，比上年减少897.17万元，下降33.11%，主要原因：企业出口创汇奖补贴金额减少；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：结余资金全部收回国库。

本年支出的具体构成：基本支出509.50万元，占28.11%；项目支出1302.78万元，占71.89%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款本年支出年初预算数576.93万元，决算数1807.90万元，完成年初预算的313.37%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数0.00万元，决算数2.74万元。预决算差异主要原因：后续追加了人员经费异动。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数100.07万元，决算数130.92万元，完成年初预算的130.83%。预决算差异主要原因：有一位老干部去世，增加抚恤金支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数14.52万元，决算数20.57万元，完成年初预算的141.69%。预决算差异主要原因：增加了公务员医疗补助支出。

（四）资源勘探工业信息等支出（类）年初预算数0.00万元，决算数19.98万元，预决算差异主要原因：增加了家装焕新补贴专项费用。

（五）商业服务业等支出（类）年初预算数423.90万元，决算数1594.88万元，完成年初预算的376.24%。预决算差异主要原因：年初预算只列支人员经费等基本支出，后期追加了招商专班工作经费支出、消费券支出、招商中介服务费支出、电子商务进农村综合项目示范县等支出。

（六）住房保障支出（类）年初预算数38.44万元，决算数38.80万元，完成年初预算的100.94%。预决算差异主要原因：有人员调进调出调整，基数有变化。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出509.50万元，其中：

（一）工资福利支出404.68万元，比上年减少38.47万元，下降8.68%，主要原因：有人员退休和人员调动，减少人员经费支出。

（二）商品和服务支出26.28万元，比上年增加8.27万元，增长45.89%，主要原因：上年商品服务支出大部分从项目支出中列支。

（三）对个人和家庭补助支出78.53万元，比上年减少28.16万元，下降26.39%，主要原因：上年有两位老干部去世，本年有1位老干部去世，减少了死亡抚恤金支出。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：本年无资本性支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数20.50万元，决算数20.02万元，完成全年预算的97.66%；决算数比上年减少0.00万元，下降0.00%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，完成全年预算的100%；主要原因：2024年未发生因公出国（境）活动。决算数与上年持平，主要原因：2023、2024年均未发生因公出国（境）活动。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，完成全年预算的100%；其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，完成全年预算的100%；主要原因：未购置公车。决算数与上年持平,主要原因：2023、2024年未购置公车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，完成全年预算的100%；主要原因：无公车。决算数与上年持平,主要原因：无公车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数20.50万元，决算数20.02万元，完成全年预算的97.66%，主要原因：严格遵守中央八项规定，严格控制费用支出。决算数比上年减少0.00万元，下降0.00%,主要原因：严格遵守中央八项规定，严格控制费用支出。全年国内公务接待209批，累计接待2005人次，主要是：国内各地来万客商。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出26.28万元，决算数比上年增加8.27万元，增长45.89%，主要原因：2024年项目工作经费减少，较比2023年，部分运行经费在基本支出中支付。

七、政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额1.37万元，其中：政府采购货物支出1.37万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.37万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额1.37万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

八、国有资产占用情况说明

截止2024年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目37个全面开展绩效自评，共涉及资金1302.78万元，占项目支出总额的100%。其中，25个项目评价结果为“优”，9个项目评价结果为“良”，2个项目评价结果为“中”，1个项目评价结果为“差”。   

组织对8个项目开展了部门评价，分别为：2024年度宜春市口岸发展专项资金(“三同”政策补贴)项目、2024年度第十五届中国绿色食品博览会工作经费项目、2024年度商务发展专项（赣菜品牌第二届米粉节）资金项目、2024年度县域商业建设项目支持资金（第二批）项目、2024年度万载县“玉兔呈祥、嗨购万载”消费券项目、2024年度宜春市外贸发展专项资金项目、2024年度全国电子商务进农村综合示范项目、2024年万载县家装厨卫“焕新”补贴项目。涉及一般公共预算支出409.29万元，政府性基金预算支出19.98万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，项目立项规范可行，资金落实基本得到保障；制度健全且得到了有效的执行。通过对项目产出、效益、满意度绩效指标评价，综合项目预算执行和绩效指标值完成情况，2024年度宜春市口岸发展专项资金(“三同”政策补贴)项目绩效评价得分97分，评价结果“优”；2024年度第十五届中国绿色食品博览会工作经费项目绩效评价得分97.5分，评价结果“优”；2024年度商务发展专项（赣菜品牌第二届米粉节）资金项目绩效评价得分97.5分，评价结果“优”；2024年度县域商业建设项目支持资金（第二批）项目绩效评价得分98分，评价结果“优”；2024年度万载县“玉兔呈祥、嗨购万载”消费券项目绩效评价得分96.5分，评价结果“优”；2024年度宜春市外贸发展专项资金项目绩效评价得分96.98分，评价结果“优”；2024年度全国电子商务进农村综合示范项目绩效评价得分97.58分，评价结果“优”；2024年万载县家装厨卫“焕新”补贴项目绩效评价得分86.06分，评价结果“良”。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1792.29万元，政府性基金预算支出19.98万元，评价结果为“良”。从评价情况看，经过资料收集、现场勘查、座谈、发放调查问卷以及评价分析等评价程序，我们认为万载县商务局部门整体支出符合国家及万载县“十三五”规划的要求，设立了明确、细化、量化的绩效目标，在决策依据及决策程序上符合相关规定；项目资金能及时到账，专款专用。相关管理制度完备，并能严格遵守。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

2024年，根据年初工作规划和重点工作安排，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。在绩效实施过程中，领导高度重视，相关人员职责明确，实施的前期准备充分，组织实施到位，严格落实了绩效管理工作的有关规定，强化了财政支出绩效理念。

从项目实施情况看，基本达到了预期目标，项目整体支出绩效情况较好，支出总额控制较好，投入进度正常。

今后需进一步加强预算资金管理，减少预算资金使用的随意性，加强部门之间的沟通联系，加大对预算编制与执行的监督管理力度，提高预算资金使用效率。加强项目绩效管理知识的学习，根据项目实际情况，设置更加准确科学的绩效目标，减少与实际的偏差，规范项目的实施，加强部门预算执行的及时和均衡。

本部门将对绩效自评中发现的问题认真分析、整改落实，不断提高资金使用效益,并严格按相关工作要求对绩效自评结果进行公开。

1、万载县商务局（本级）“2024年度宜春市口岸发展专项资金(“三同”政策补贴)项目”绩效自评结果如下：

2、万载县商务局（本级）“2024年度第十五届中国绿色食品博览会工作经费项目”绩效自评结果如下：

3、万载县商务局（本级）“2024年度商务发展专项（赣菜品牌第二届米粉节）资金项目”绩效自评结果如下：

4、万载县商务局（本级）“2024年度县域商业建设项目支持资金（第二批）项目”绩效自评结果如下：

5、万载县商务局（本级）“2024年度万载县玉兔呈祥、嗨购万载消费券项目”绩效自评结果如下：

6、万载县商务局（本级）“2024年度宜春市外贸发展专项资金项目”绩效自评结果如下：

7、万载县商务局（本级）“2024年度全国电子商务进农村综合示范项目”绩效自评结果如下：

8、万载县商务局（本级）“2024年万载县家装厨卫“焕新”补贴项目”绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

 第四部分  名词解释

一、收入科目

（一） 财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

（二） 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三） 事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算 单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位 上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（五） 上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（六）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经 营收入等以外的各项收入。

二、支出科目

（一）一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）：指行政单位及参照公务员法管理的事业单位用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反应实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（三）社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反应机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（四）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反应财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（五）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（商业流通事务）（项）：反应行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（六）商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）：反应其他商业服务业等支出中除列明项目以外的其他支出。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反应行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件