中共万载县委党校2021年度部门决算

目    录

第一部分 中共万载县委党校部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2021年度中共万载县委党校部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2021年度中共万载县委党校决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  中共万载县委党校部门概况

一、部门主要职能

中共万载县委党校是主管干部教育培训工作的县委组成部门（直属机构），主要职责是：

1.干部教育培训。党校承担干部培训、党性锻炼的职能。2021年计划举办各类培训班次26期，其中主体班次11期，部门班次15期，培训各级各类干部5000人次左右。

2.为县委县政府调研咨政。党校同时还承担理论宣传，科研咨政，撰写调研文章等工作。

二、部门基本情况

（一）纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括校本级1个预算单位。本部门2021年年末实有人数30人，其中在职人员12人，离休人员0人，退休人员15人，(不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员)；年末其他人员3人；年末学生人数0人，有养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。

第二部分  2021年度中共万载县委党校部门决算表

(注：中共万载县委党校无政府性资金预算财政拨款收入、支出。)

第三部分  2021年度中共万载县委党校决算情况说明

一、收入决算情况说明

中共万载县委党校2021年度收入总计493.2万元，其中年初结转和结余34.99万元，较2020年减少76.94万元，下降13.49%；本年收入合计458.21万元，较2020年减少87.24万元，下降15.99 %，主要原因是：2021年发生人员退休和人员调离。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入425.21万元，占86.21%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入33万元，占6.69%。  

二、支出决算情况说明

中共万载县委党校2021年度支出总计493.2万元，其中本年支出合计493.2万元，较2020年减少76.94万元，下降13.49 %，主要原因是：2021年发生人员退休和人员调离；年末结转和结余0万元，较2020年减少10.3万元，下降100%，主要原因是：21年实行以支代收。   

本年支出的具体构成为：基本支出493.2万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

中共万载县委党校2021年度财政拨款本年支出年初预算数为402.69万元，决算数为460.2万元，完成年初预算的114.28%。其中：

（一）教育支出年初预算数为362.28万元，决算数为369.97万元，完成年初预算的102.12%，主要原因是：培训增多经费随之增多。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为17.11万元，决算数为68.18万元，完成年初预算的398.48%，主要原因是：支退休人员职业年金14.83万元，死亡抚恤金40.08万元。

（三）卫生健康支出年初预算数为11.56万元，决算数为10.32万元，完成年初预算的89.27%，主要原因是：调整了医保缴费基数。

（四）农林水支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，主要原因是：我校无此方面预算。

（五）住房保障支出初预算数为11.74万元，决算数为11.74万元，完成年初预算的100%，主要原因是：正常列支。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

中共万载县委党校2021年度一般公共预算财政拨款基本支出460.2万元，其中：

（一）工资福利支出140.7万元，较2020年减少19.42万元，下降12.13%，主要原因是：21年新增退休人员。

（二）商品和服务支出275.11万元，较2020年增加6.6万元，增长2.46%，主要原因是：培训增多经费增加。

（三）对个人和家庭补助支出44.39万元，较2020年增加38.03万元，增长597.96 %，主要原因是：21年支出死亡抚恤金40.08万元。

（四）资本性支出0万元，较2020年减少46.26万元，下降100%，主要原因是：21年无购买设备。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

中共万载县委党校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为4.68万元，决算数为4.05万元，完成预算的86.53%，决算数较2020年减少0.71万元，下降14.92%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为  0万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是:无因公出国（境）支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为4.68万元，决算数为4.05万元,完成预算的86.53%，决算数较2020年减少0.71万元，下降14.92%，主要原因是:厉行节俭，缩减开支,严控公务接待费支出。决算数较年初预算数减少的主要原因是缩减开支，疫情原因往来接待减少。全年国内公务接待20批，累计接待112人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为省内党校间业务交流与调研。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是:无公务用车购置，全年购置公务用车 0  辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：实行公车改革，公车已上交；公务用车运行维护费支出年初预算数为 0  万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少）  0万元，增长（下降） 0 %，主要原因是:实行公车改革，公车已上交；，年末公务用车保有 0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：实行公车改革，公车已上交。

六、机关运行经费支出情况说明

中共万载县委党校2021年度机关运行经费支出275.11万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数增加6.6万元，增长2.46%，主要原因是：培训增多经费增多.

 七、政府采购支出情况说明

万载县委党校2021年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，中共万载县委党校国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。无国有资产占用情况。无公务车辆。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，中共万载县委党校对2021年度一般公共预算项目支出所有二级项目5个全面开展绩效自评，共涉及资金52.5万元，占一般公共预算项目支出总额的11.36%。

（二）单位决算中项目绩效自评情况。

（三）部门评价项目绩效评价情况

本次评价大致分为评价准备工作、审核分析材料、综合分析评价三个阶段。各阶段工作简述如下：
    评价准备工作   

    中共万载县委党校为此次评价工作组织者，制定工作方案和工作计划，组织项目实施部门布置相关自评工作，并委托中共万载县委党校教研室对本次项目进行绩效评价。
    审核分析材料
    教研室对项目实施部门自评报告及相关材料进行了审核，并对项目实施情况进行了核实。
    综合分析评价
    教研室对有关材料进行分析整理，按照绩效评价要求，认真开展了绩效评价，形成了绩效评价。

围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，问卷调查及电话回访等方式，对该项目绩效进行了客观、公开的评价，自评价得分为96分，评价结果为优。

    项目决策情况分析 

    为确保项目顺利实施，加强组织领导，成立了中共万载县委党校教育培训经费专项资金绩效评价工作领导小组，由常务副校长钟勇民任组长、校务委员兼财务主管杨琼、教研室主任胥涵任副组长，具体由教研室主任胥涵负责，成员主要有教研室主任汪峰、副主任李瑗琦。由教研室承担各项职责，具体负责开展专项资金评价工作，实现了有专门领导负责，有专人管理、专人负责的组织架构。

    总计得分20分。

    项目过程情况分析

    成立了负责管理专项资金的部门，建立督察制度，有专职工作人员，制订了项目规划。资金拨付及时，拨付缓解、审批程序和手续完整。资金支出依据合规，没有出现挤占挪用或擅自调剂及超标准支出，保障了该项目工作正常运行。     

    总计得分20分。

    项目产出情况分析

    产出数量：2021年度中共万载县委党校完成培训班次22期，完成培训人数2600多人。（12分）

    产出质量：2021年中共万载县委党校培训班培训合格率95%。（8分）

    产出时效：2021年年底之前完成培训任务。（8分）

    产出成本：任务基本完成、成本节约率2%，基本符合预算。（8分）

    总计得分36分。

    项目效益情况分析

    社会效益：为我县“优环境、促发展”提供了智力支持，提高了公众对我校的认可度,对我县发展的影响度达到了90%以上。（8分）

    可持续影响：干部工作作风持续好转，机关作风专项治理问题得到了整改，干部履职能力提升度达到了90%以上。（6分）

    社会公众或服务对象满意度：培训学员满意度达到95%以上。（6分）

    总计得分20分。

    评分结果：围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，问卷调查及电话回访等方式，对该项目绩效进行了客观、公开的评价，评价得分为96分，评价结果为优。

第四部分  名词解释

   教育支出（类）进修及培训（款）干部教育(项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费、未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

机关工资福利支出：反映机关和参照公务员法管理的事业单位在职职工和编外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

机关商品和服务支出：反映机关和参公事业单位购买商品和服务的各类支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

 “三公”经费支出：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费是指单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费支出：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、培训费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用水电费、劳务费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费以及其他费用。社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

中共万载县委党校2021部门整体支出绩效自评