中共万载县委党校2020年度部门决算

目 录

第一部分 中共万载县委党校部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 2020年度中共万载县委党校部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2020年度中共万载县委党校决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 中共万载县委党校部门概况

一、部门主要职能

中共万载县委党校本级是县委主管的全县党员干部教育培训单位，与万载行政学校、万载县社会主义学院合署办公，三块牌子，一套人马。中共万载县委党校部门主要职责是：每年对县内科级领导干部，股级干部和村（社区）党员干部在政治理论、形势任务、经济政策、法律法规、党风廉政、业务知识等方面进行培训，为万载县经济社会发展提供优秀人才保障和智力支持。

部门基本情况

（一）纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括校本级1个预算单位。内设机构：行政秘书股、理论研究股、教学研究股、对外培训股、信息技术股。本部门2020年年末实有人数 33人，其中在职人员 15人，离休人员0人，退休人员15人；年末其他人员3人；年末学生人数0人。

第二部分 2020年度中共万载县委党校部门决算表

第三部分 2020年度万载县委党校决算情况说明

一、收入决算情况说明

万载县委党校2020年度收入总计570.14万元，其中年初结转和结余24.69万元，较2019年增加15.01万元，增长155.06%；本年收入合计545.45万元，较2019年增加227.51万元，增长71.56 %，主要原因是：调整了工资档次、增拨了校园日常维修管护经费、干部教育培训经费及办公设备购置费。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入491.54万元，占90.12%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入53.91万元，占9.88%。

二、支出决算情况说明

万载县委党校2020年度支出总计570.14万元，其中本年支出合计535.16万元，较2019年增加232.23万元，增长76.66 %，主要原因是：调整了工资档次、增拨了校园日常维修管护经费、干部教育培训经费及办公设备购置费；年末结转和结余34.99万元，较2019年增加10.3万元，增长41.72%，主要原因是：主要原因一是收到应转城投公司的租赁费1352736元列入其中，二是培训增多经费增多。

本年支出的具体构成为：基本支出535.16万元，占100%；项目支出0万元，占0 %；其他支出0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

万载县委党校2020年度财政拨款本年支出年初预算数为 254万元，决算数为481.25万元，完成年初预算的189.47%。其中：

（一）教育支出年初预算数为212.67万元，决算数为407.95万元，完成年初预算的191.82%，主要原因是：培训增多经费随之增多。

（二）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0万元，决算数为30万元，主要原因是：决算时错列了支出项目。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为18.18万元，决算数为19.93万元，完成年初预算的109.63%，主要原因是：正常列支。

（四）卫生健康支出年初预算数为10.61万元，决算数为10.85万元，完成年初预算的102.26%，主要原因是：调整了医保缴费基数。

（五）住房保障支出初预算数为12.53万元，决算数为12.53万元，完成年初预算的100%，主要原因是：正常列支。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

万载县委党校2020年度一般公共预算财政拨款基本支出481.25 万元，其中：

（一）工资福利支出160.12万元，较2019年减少26.39万元，下降14.15%，主要原因是：2020年新增退休人员。

（二）商品和服务支出268.51万元，较2019年增加205.58 万元，增长326.68%，主要原因是：培训增多经费增加。

（三）对个人和家庭补助支出6.36万元，较2019年增加5.92万元，增长1345.45 %，主要原因是：2019年遗嘱补助未列入其中。

（四）资本性支出46.26万元，较2019年增加46.26万元，增长100%，主要原因是：20年购买了设备。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

 万载县委党校2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为5.5万元，决算数为4.76万元，完成预算的86.55%，决算数较2019年减少0.84万元，下降15%，其中：

 (一)因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为 0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是:无因公出国（境）支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为5.5万元，决算数为 4.76万元，完成预算的86.55 %，决算数较2019年减少0.84万元，下降15%，主要原因是:厉行节俭，缩减开支,严控公务接待费支出。决算数较年初预算数减少的主要原因是：厉行节俭，缩减开支,严控公务接待费支出。全年国内公务接待100批，累计接待890人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是:无公务用车购置，全年购置公务用车 0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：实行公车改革，公车已上交；公务用车运行维护费支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加（减少） 0万元，增长（下降） 0 %，主要原因是:实行公车改革，公车已上交；，年末公务用车保有 0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：实行公车改革，公车已上交。

六、机关运行经费支出情况说明

万载县委党校2020年度机关运行经费支出314.77万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加251.84万元，增长400.19%，主要原因是：一是给城投公司租赁费1352736元列入其中，二是培训增多经费增多.

七、政府采购支出情况说明

万载县委党校2020年度政府采购支出总额19.58万元，其中：政府采购货物支出19.58万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，万载县委党校国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。无国有资产占用情况，无其他用车情况。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目4个全面开展绩效自评，共涉及资金87.2万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“教育培训经费”、“培训工作经费”、“村书记培训经费”、“教学业务、科研咨询、学科建设、图书资料、信息化建设、教师进修调研等经费”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出87.2万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我校能够围绕绩效评价指标体系，对数据进行采集分析，并通过问卷调查及电话回访等方式，对项目绩效进行了客观、公开的评价。

组织对中共万载县委党校开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出87.2万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我校遵循“科学规范，公正公开，分类管理，绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价指标，评价标准和评价方法，对经费决策、经费管理及使用的绩效情况进行客观、公正的评价。

部门决算中项目绩效自评结果。

我部门今年在省级部门决算中反映教育培训经费项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，教育培训经费项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为70万元，执行数为70万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2020年我校共举办培训班19期，包括万载县中青年干部培训班；全县新提拔科级领导干部专题研讨班；全县村（社区）优秀党员轮训班；全县村民小组长轮训班；全县村党支部书记“发展壮大村级集体经济”专题研修班；全县脱贫攻坚培训班；脱贫攻坚普查业务培训班；脱贫成效调查专项业务培训班；万载大讲堂“金融知识”专题讲座；入党积极分子培训班；全县事业单位新聘用人员培训班；万载县村妇女干部培训班；全县基层党支部书记学习贯彻党的十九届五中全会精神专题培训班；全县政法系统政治轮训班；全县中高级知识分子（技术骨干）“优环境、促发展”大讨论专题研讨班；乡镇（街道）行政执法培训班；万载县大学生专职村干（党建宣传信息员）岗前培训班，全县学习贯彻党的十九届四中全会精神暨“优环境、促发展”大讨论集中轮训班（两期），培训各级各类干部2500人次左右。

2020年培训经费项目共投入资金70万元，其中年初预算20万元，后期追加50万元用于我校主体班培训；为我县“优环境、促发展”和干部队伍建设提供了充分有力的支持。资金完成率达100%，基本达到预期目标。

 （二）预算绩效发现的问题及改进措施

发现的问题及原因：一、项目预算编制不精准。二、绩效目标明确性有待改进，项目申报时制定的绩效目标不够具体，如项目资金是用于培训工作经费、村书记培训、教学业务、科研咨询、学科建设、图书资料、信息化建设、教师进修调研等，但是绩效目标仅仅只能体现干部培训经费两个相关指标，其他的都没有涉及。绩效目标细化、量化程度有待提高。三、财务管理方面财务管理制度需完善，财务控制环节欠严谨。

下一步改进措施：一是加强项目资金预算管理，预算要更加精准化。二是加强学习，深刻领会项目绩效评估的重要性。结合本单位工作职责和工作重点，在项目申报时制定具体、明确、细化并可量化的绩效目标，促进各项项目绩效目标的实现程度。三是进一步完善财务管理制度，明确专项资金的开支范围和标准，规范项目资金的管理，严格按照项目资金管理办法使用项目资金，做到专款专用。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

每个省级部门至少将1个部门评价报告向社会公开，报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》。

第四部分 名词解释

教育支出（类）进修及培训（款）干部教育(项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费、未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

机关工资福利支出：反映机关和参照公务员法管理的事业单位在职职工和编外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

机关商品和服务支出：反映机关和参公事业单位购买商品和服务的各类支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

“三公”经费支出：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费是指单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费支出：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、培训费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用水电费、劳务费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费以及其他费用。社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。