目 录
第一部分 万载县财政局概况
一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 万载县财政局2023年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《部门整体支出绩效目标表》
十一、《重点项目绩效目标表》
第三部分 万载县财政局2023年部门预算情况说明
一、2023年部门预算收支情况说明
二、2023年“三公”经费预算情况说明
第四部分名词解释
第一部分 万载县财政局概况
一、部门主要职责
1．贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性法规规章草案。
2．负责编制年度县本级预决算草案，执行人大批准的财政预算。
3．负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政专户和财政票据；组织实施县级公共财政支出；制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策并监督实施；按照国家和省彩票管理有关法规和政策，制定我县相关实施细则，按规定管理彩票资金。
4．组织执行国库管理制度、国库中收付制度，并制定具体管理办法，按规定开展国库现金管理工作；组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。
5．负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县本级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；管理县级财政的经济发展支出和中央、省级政府性投资项目财政拨款，参与拟订全县基本建设投资有关政策，拟订基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责管理农业综合开发、国债转贷等有偿、无偿使用的财政资金。
6．执行国家关于政府债务管理的制度和政策，拟订并执行政府性债务管理制度和办法，负责统一管理政府债务，防范财政风险；负责全县利用国际金融组织和外国政府贷款、赠款的全过程监督管理。
7．会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。
8．承担政府（财政）投资项目概（预）算、决算审查工作和财政专项资金的预算评审、核查工作。
9．管理和指导全县会计工作，组织实施会计法律法规、监督和规范会计行为，按规定制度并组织实施具体会计管理制度，组织会计从业资格和会计职称考试，管理会计职称，负责会计人员继续教育工作。
10．监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，对涉及财政收支、会计资料和国有资产管理的相关事项依法进行监督检查，查处违反财经法纪的行为，提出加强财政管理的政策建议；负责财政重大支出的绩效评价工作。
11．制定全县财政系统教育培训规划，组织财会人员开展财政、会计业务知识培训；开展财政业务重大问题调研。
12．负责全县财政系统信息化建设，为财政管理提供技术保障；负责财政信息和财政宣传工作。
13．负责行政事业单位国有资产清查管理工作。
14．承办县委县政府和一级业务主管部门交办的其他事项。
13、承担县委、县政府交办的其他工作。
二、机构设置及人员情况
万载县财政局是隶属于万载县人民政府的行政单位，共有预算单位1个,内设万载县财政公共服务中心和万载县工业园财政公共服务中心两个科室。编制人数193人，其中：行政编制19人，全额补助事业编制174人。实有人数228人，其中：在职人数145人，包括行政人员21人，全部补助事业人员124人;遗属人员8人；退休人员75人。
第二部分 万载县财政局2023年部门预算表
（详见附表）
第三部分 万载县财政局2023年部门预算情况说明
一、2023年部门预算收支情况说明
（-）收入预算情况
2023年县财政局收入预算总额为2367.58万元，较上年预算安排增加777.03万元，其中：财政拨款收入2107.58万元，占收入预算总额的89.02%，较上年预算安排增加517.03万元；其他收入260万元，占收入预算总额的10.98%，较上年预算安排增加260万元；主要原因是：其他收入列入预算；上年结转结余0万元。
（二）支出预算情况
2023年县财政局支出预算总额为2367.58万元，较上年预算安排增加777.03万元，其中：
按支出项目类别划分：基本支出1894万元，占支出预算总额的80%，较上年预算安排增加668.45万元，包括工资福利支出1740.18万元、商品和服务支出84.62万元、对个人和家庭补助69.2万元；项目支出473.58万元，占支出预算总额的20%，较上年预算安排增加108.58万元，包括工资福利支出50万元、商品和服务支出397.58万元、资本性支出26万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出1866.05万元，占支出预算总额的78.82%，较上年预算安排增加613.9万元；社会保障和就业支出251.13万元，占支出预算总额的10.60%，较上年预算安排增加127.15万元；卫生健康支出78.03万元，占支出预算总额的3.3%，较上年预算安排增加6.36万元；住房保障支出172.37万元，占支出预算总额的7.28%，较上年预算安排增加29.61万元；原因是：人员增加。
按支出经济分类划分：工资福利支出1790.18万元，占基本支出和项目支出预算总额的75.61%，较上年预算安排增加614.22万元；商品和服务支出482.2万元，占基本支出和项目支出预算总额的20.37%，较上年预算安排增加102.03万元；对个人和家庭的补助69.2万元，占基本支出和项目支出预算总额的2.92%，较上年预算安排增加59.58万元,资本性支出26万元，占基本支出和项目支出预算总额的1.1%，较上年预算安排增加1万元。
（三） 财政拨款支出情况
2023年财政拨款支出预算2107.58万元，占支出预算总额的89.02%，较上年预算安排增加517.03万元。
按支出功能分类划分：一般公共服务支出1606.05万元，占财政拨款支出的76.2%，较上年预算安排增加353.91万元；卫生健康支出78.03万元，占财政拨款支出的3.7%，较上年预算安排增加6.36万元；住房保障支出172.36万元，占财政拨款支出的8.18%，较上年预算安排增加29.61万元；社会保障支出251.13万元，占财政拨款支出的11.92%较上年预算安排增加127.15万元，原因是：人员增加。
按支出经济分类划分：基本支出1894万元，占财政拨款支出的89.87%，较上年预算安排增加668.45万元，包括：工资和福利支出1740.18万元，商品和服务支出84.62万元，资本性支出84.62万元；项目支出213.58万元，占财政拨款支出的10.13%，较上年预算安排减少151.42万元，包括：工资和福利支出30万元，商品和服务支出157.58万元。
（四） 政府性基金情况
2023年本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（五） 国有资本经营情况
2023年本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
（六） 机关运行经费等重要事项的说明
2023年部门机关运行费预算84.62万元，比2022年预算增加10.46万元，增长14.10%。包括办公费10万元、水费1万元、电费5万元、租赁费5.5万元、邮电费3万元、 差旅费3万元、公务接待费45万元、其他交通费10.86万元、其他商品服务支出1.26万元。
（七） 政府采购情况
2023年部门所属各单位政府采购总额32万元，其中： 政府采购货物预算32万元，政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（八） 国有资产占有使用情况
截至2022年9月30日，部门共有车辆0辆，其中， 一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。
2023年部门预算安排购置车辆0辆，未安排购置单位价 值200万元以上大型设备。
（九） 投资评审专项经费项目情况说明
1. 投资评审专项经费项目
1） 项目概述：保证投资评审工作的正常运转。
2） 立项依据：历年预算数。
3） 实施主体:万载县财政局
4） 实施方案：1.项目预算和竣工决算的真实性、准确性、完整性、时效性审核；2.项目基本建设程序合规性和基本建设管理制度执行情况审核；3.项目招标程序、方式、文件、合同等合规性审核。
5） 实施周期：2023年1月1日之2023年12月31日
6） 年度预算安排：31.5万元
7） 绩效目标和指标：详见项目绩效表
二、2023年“三公”经费预算情况说明
2023年万载县财政局“三公”经费一般公共预算安排45 万元。其中：
因公出国（境）费0万元，比上年增加0万元。
公务接待费45万元，比上年减少0.15万元，主要原因是：贯彻上级压减一般性支出要求。
公务用车运行维护费0万元，比上年增加0万元。
公务用车购置费0万元，比上年增加0万元。
第四部分名词解释
一、收入科目
（一） 财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。
（二） 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三） 其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（四） 上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。
（二）预算改革业务：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
（三）财政国库业务：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
（四）其他财政事务支出：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
三、部门涉及的专业名词
（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
附件：
附件：
赣公网安备 36092202000105号
