万载县财政局2021年度部门决算

目    录

第一部分  万载县财政局部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  万载县财政局部门概况

一、部门主要职能

万载县财政局是主管财政管理工作的县人民政府组成部门，主要职责是：

1．贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性法规规章草案。

2．负责编制年度县本级预决算草案，执行人大批准的财政预算。

3． 负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政专户和财政票据；组织实施县级 公共财政支出；制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策并监督实施；按照国家和省彩票管理有关法规和政策，制定我县相关实施细则，按规定管理彩票资金。

4．组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，按规定开展国库现金管理工作；组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。

5． 负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县本级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补 贴和专项储备资金财政管理工作；管理县级财政的经济发展支出和中央、省级政府性投资项目财政拨款，参与拟订全县基本建设投资有关政策，拟订基本建设财务制 度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责管理农业综合开发、国债转贷等有偿、无偿使用的财政资金。

6．执行国家关于政府债务管理的制度和政策，拟订并执行政府性债务管理制度和办法，负责统一管理政府债务，防范财政风险；负责全县利用国际金融组织和外国政府贷款、赠款的全过程监督管理。

7．会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

8．承担政府（财政）投资项目概（预）算、决算审查工作和财政专项资金的预算评审、核查工作。

9．管理和指导全县会计工作，组织实施会计法律法规、监督和规范会计行为，按规定制度并组织实施具体会计管理制度，组织会计从业资格和会计职称考试，管理会计职称，负责会计人员继续教育工作。

10．监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，对涉及财政收支、会计资料和国有资产管理的相关事项依法进行监督检查，查处违反财经法纪的行为，提出加强财政管理的政策建议；负责财政重大支出的绩效评价工作。

11．制定全县财政系统教育培训规划，组织财会人员开展财政、会计业务知识培训；开展财政业务重大问题调研。

12．负责全县财政系统信息化建设，为财政管理提供技术保障；负责财政信息和财政宣传工作。

13．负责行政事业单位国有资产清查管理工作。

14．承办县人民政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

二、单位基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括：局本级和乡镇财政所。其中局本级含非税收入管理局、国库收付中心、会计核算中心、住房公积金管理所、投资评审中心。

本部门2021年年末实有人数211人，其中在职人员130人，离退休人员0人，退休人员67人（不含㪰养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员14人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。

第二部分  2021年度部门决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计2793.3万元，其中年初结转和结余359.69万元，较2020年减少373.26万元，下降50.93%；本年收入合计2433.61万元，较2020年减少849.41万元，下降25.87%，主要原因是：缩减支出。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入2427.35万元，占99.74%；其他收入6.26万元，占0.26%。

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计2793.3万元，其中本年支出合计2654.12万元，较2020年减少991.79万元，下降27.2%，主要原因是：缩减支出；年末结转和结余139.17万元，较2020年减少230.89万元，下降62.39%，主要原因是：缩减支出。

本年支出的具体构成为：基本支出1939.57万元，占73.08%；项目支出714.55万元，占26.92%，经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为1533.71万元，决算数为2654.12万元，完成年初预算的173.05 %。其中：

（一)一般公共服务支出年初预算数为1233.17万元，决算数为2294万元，完成年初预算的186.02%，主要原因是：人员增加。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为126.49万元，决算数为178.93万元，完成年初预算的141.46%，主要原因是：人员增加。

（三）卫生健康支出年初预算数为71.80万元，决算数为74.37万元，完成年初预算的103.58%，主要原因是：人员增加。

（四）农林水支出年初预算数为14万元，决算数为17万元，完成年初预算的121.43%。

（五）住房保障支出年初预算数为88.24万元，决算数为89.83万元，完成年初预算的101.79%，主要原因是：人员增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1939.57万元，其中：

（一）工资福利支出1244.72万元，较2020年减少395.83万元，下降24.13%，主要原因是：人员变动。

（二）商品和服务支出614.59万元，较2020年增加336.64万元，增长121.11%，主要原因是：投资评审业务费用增加。

（三）对个人和家庭补助支出52.4万元，较2020年增加0.6万元，增长1.16%。

（四）资本性支出27.86万元，较2020年增加19.69万元，增长240.88%，主要原因是：很多办公设备年久，更换。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为45.35万元，决算数为42.63万元，完成预算的94%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0 万元。完成预算的0%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：无因公出国。决算数较年初预算数增加的主要原因是：无因公出国。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：无因公出国。

（二）公务接待费支出年初预算数为45.35万元，决算数为42.63万元，完成预算的94%，决算数较2020年减少8.37万元，下降16.41%，主要原因是坚持厉行节约和贯彻落实中央八项规定，逐年压减支出。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：坚持厉行节约和贯彻落实中央八项规定，逐年压减支出。全年国内公务接待265批，累计接待3610人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：没有外事接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元；完成预算的0%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：没有购置公务用车，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数不变的主要原因是：没有购置公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：没有购置公务用车，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数不变的主要原因是：没有购置公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出642.44万元，较上年决算数增加356.32万元，增长124.53%，主要原因是：投资评审业务费用增加；很多办公设备年久，更换。

 七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额27.85万元，其中：政府采购货物支出27.85万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金109万元，占项目支出总额的15.25%。

组织对财政系统运行维护服务费等一个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出109万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，这个项目绩效自评均为优，对于保证上级各项政策落实，保障财政资金准确快捷到位，为服务万载经济发展起到了积极作用。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1533.71万元，政府性基金预算支出 0万元。从评价情况来看，部门整体支出为优，部门通过收集、汇总、整理和提供相关财政数据，组织实施相关财政工作布置以及人员培训，加强了全县财政工作管理，提升了财政工作整体水平，保质保量地完成上级和县委、县政府交办的各项工作，做好全县财政服务工作。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

我部门今年在县级部门决算中反映“财政系统运行维护服务费”绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，“财政系统运行维护服务费”项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为109万元，执行数为109万元，完成预算的100%。 项目绩效目标完成情况：及时有效对财政系统进行升级维护，确保了财政系统安全有效运转。发现的问题及原因：一是成本可以进一步压减；二是安全管理机制可以进一步健全。下一步改进措施：一是贯彻落实上级关于压减一般性支出的相关精神，量入为出，勤俭节约；二是针对资金管理，完善资金拨付的内部控制制度，建立 健全安全有效的预算执行体系。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

    部门评价项目绩效评价结果为98分。

第四部分  名词解释

一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于中国共产党事务的支出。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。