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目　  录 

第一部分 万载县乡镇财政所概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 万载县乡镇财政所2021年部门预算情况说明

一、2021年部门预算收支情况说明

二、2021年“三公”经费预算情况说明

第三部分 万载县乡镇财政所2021年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《部门整体支出绩效目标表》

十、《项目支出绩效目标申报表》

第四部分      名词解释

第一部分 万载县乡镇财政所概况

一、部门主要职责

万载县乡镇财政所是主管财政管理工作的镇（乡）人民政府组成部门，主要职责是：

1．贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性法规规章草案。

2．负责编制年度县镇（乡）预决算草案，执行人大批准的财政预算。

3．负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政专户和财政票据；组织实施县级公共财政支出；制定需要镇（乡）统一规定的开支标准和支出政策并监督实施。

4．组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，按规定开展国库现金管理工作；组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。

5．负责办理和监督镇（乡）财政的经济发展支出、本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订镇（乡）建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；管理镇（乡）级财政的经济发展支出和中央、省级政府性投资项目财政拨款，参与拟订镇（乡）级基本建设投资有关政策，拟订基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责管理农业综合开发、国债转贷等有偿、无偿使用的财政资金。

6．执行国家关于政府债务管理的制度和政策，拟订并执行政府性债务管理制度和办法，负责统一管理政府债务，防范财政风险；负责镇（乡）级利用国际金融组织和外国政府贷款、赠款的全过程监督管理。

7．会同有关部门管理镇（乡）级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障（基金）的财务管理制度，编制镇（乡）级社会保障预决算草案。

8．承担政府（财政）投资项目概（预）算、决算审查工作和财政专项资金的预算评审、核查工作。

9．管理和指导镇（乡）级会计工作，组织实施会计法律法规、监督和规范会计行为。

10．监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，对涉及财政收支、会计资料和国有资产管理的相关事项依法进行监督检查，查处违反财经法纪的行为，提出加强财政管理的政策建议；负责财政重大支出的绩效评价工作。

11．负责行政事业单位国有资产清查管理工作。

二、部门基本情况

(一)乡镇财政所是县财政局下设事业单位，主要协助本级政府相关财政工作。其中包含17个乡镇，主要为万载县康乐街道办事处、万载县鹅峰乡人民政府、万载县马步乡人民政府、万载县高城镇人民政府、万载县双桥镇人民政府、万载县赤兴乡人民政府、万载县仙源乡人民政府、万载县岭东乡人民政府、万载县白水乡人民政府、万载县潭埠镇人民政府、万载县株潭镇人民政府、万载县黄茅镇人民政府、万载县三兴镇人民政府、万载县白良镇人民政府、万载县茭湖乡人民政府、万载县罗城镇人民政府、万载县高村镇人民政府。编制人数88人，其中：行政编制0人，全部补助事业编制88人。实有人数63人，其中：在职人数63人，包括行政人员0人，全部补助事业人员63人;聘用人员0人；退休人员28人;遗属5人。

(二)其他说明事项

无

第二部分 万载县乡镇财政所2021年部门预算情况说明

一、2021年部门预算收支情况说明

(一)部门预算收入情况

2021年万载县乡镇财政所收入预算总额为561.68万元，较上年预算安排减少59.24万元，其中：财政拨款收入546.80万元，占收入预算总额的97.35%，较上年预算安排下降74.12万元；上年结转结余14.89万元，占收入预算总额的2.65%，较上年预算安排增加14.89万元。

（二）部门预算支出情况

2021年万载县乡镇财政所支出预算总额为561.69万元，较上年预算安排减少59.24万元，其中：

按支出项目类别划分：基本支出546.8万元，占支出预算总额的97.35%，较上年预算安排减少74.12万元，包括工资福利支出526.37万元、商品和服务支出15.17万元、对个人和家庭补助支出5.26万元；项目支出14.89万元，占支出预算总额的2.65%，较上年预算安排增加14.89万元，包括工资福利支出14.89万元、商品和服务支出0万元、对个人和家庭的补助0万元、资本性支出0万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出415.34万元，占支出预算总额的73.95%，较上年预算安排减少57.26万元；社会保障和就业支出70.51万元，占支出预算总额的12.55%，较上年预算安排增加1.71万元；卫生健康支出33.9万元，占支出预算总额的6.04%，较上年预算安排增加2.59万元；住房保障支出41.93万元，占支出预算总额的7.46%，较上年预算安排减少6.27万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出541.25万元，占基本支出和项目支出预算总额的96.36%，较上年预算安排减少30.58万元；商品和服务支出15.17万元，占基本支出和项目支出预算总额的2.70%，较上年预算安排下降29.8万元；对个人和家庭的补助支出5.26万元，占基本支出和项目支出预算总额的0.94%，较上年预算安排增加1.14万元。

（三）财政拨款支出安排情况

2021年财政拨款支出预算546.8万元，占支出预算总额的97.35%，较上年预算安排减少74.12万元。

按支出功能分类划分：一般公共服务支出412.39万元，占财政拨款支出的75.42%，较上年预算安排下降60.22万元；卫生健康支出32.58万元，占财政拨款支出的5.96%，较上年预算安排增加1.27万元；住房保障支出41.93万元，占财政拨款支出的7.67%，较上年预算安排减少6.28万元；社会保障和就业支出59.89万元，占财政拨款支出的10.95%，较上年预算安排减少8.91万元。

按支出经济分类划分：基本支出546.8万元，占财政拨款支出的100%，较上年预算安排减少74.12万元，包括：工资和福利支出526.37万元，商品和服务支出15.17万元，对个人和家庭的补助5.26万元；项目支出0万元，占财政拨款支出的0%，较上年预算安排增加0万元，包括：商品和服务支出0万元，资本性支出0万元。

（四）政府性基金支出安排情况

无，2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）运行经费等重要事项的说明

2021年万载县乡镇财政所运行经费预算安排15.17万元，较上年预算安排减少29.8万元，下降66.27%，主要原因是办公费用支出有所下降，其中：办公费7.5万元，定额通讯费0万元，高温津贴5.04万元，取暖费2.18万元，在职人员车改补贴0万元，退休人员公用经费0.45万元。

（六）政府采购安排情况

2021年部门所属各单位政府采购总额0 万元，其中：政府采购货物预算0 万元、政府采购工程预算0      万元、政府采购服务预算   0 万元。

（七）国有资产占有使用说明

截至2020年8月31日，部门共有车辆  0   辆，其中，一般公务用车   0   辆，执法执勤用车  0   辆。

2021年部门预算安排购置车辆     0   辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：  无   。

（八）项目绩效目标设置情况

无项目支出

二、2021年“三公”经费预算情况说明

2021年万载县乡镇财政所“三公”经费年初预算安排0万元，较上年减少0万元，包括：因公出国（境）费0万元、公务接待费0万元、公务用车运行维护费0万元、公务用车购置费0万元。其中“三公”经费一般公共预算安排0万元，包括：

因公出国（境）费0万元，比上年减少0万元，主要原因是：我局无因公出国（境）费。

公务接待费0万元，比上年减少0万元，主要原因是:公务接待费用支出下降。

公务用车运行维护费0万元，比上年减少0万元，主要原因是：我局无公务用车运行维护费。

公务用车购置费0万元，比上年减少0万元，主要原因是：我局无公务用车购置费。

第三部分 万载县乡镇财政所2021年部门预算表

（详见附表）

第四部分      名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2021年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政厅行政单位及参照公务员法管理的事业单位用于保障机构正常运行，开展日常工作的基本支出；

一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除行政运行、一般行政管理事务、机关服务、预算改革业务等以外其他财政事务方面的支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位开支的离退休经费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度改革由单位缴纳的基本养老保险费支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费、公务员医疗补助费、生育保险费和大病统筹保险费等。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。