目　  录 

第一部分 万载县财政局本级概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 万载县财政局本级2021年部门预算情况说明

一、2021年部门预算收支情况说明

二、2021年“三公”经费预算情况说明

第三部分 万载县财政局本级2021年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《部门整体支出绩效目标表》

十、《项目支出绩效目标申报表》

第四部分    名词解释

第一部分 万载县财政局本级概况

一、部门主要职责

万载县财政局本级是主管财政管理工作的县人民政府组成部门，主要职责是：

1．贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性法规规章草案。

2．负责编制年度县本级预决算草案，执行人大批准的财政预算。

3．负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政专户和财政票据；组织实施县级公共财政支出；制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策并监督实施；按照国家和省彩票管理有关法规和政策，制定我县相关实施细则，按规定管理彩票资金。

4．组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，按规定开展国库现金管理工作；组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。

5．负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县本级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；管理县级财政的经济发展支出和中央、省级政府性投资项目财政拨款，参与拟订全县基本建设投资有关政策，拟订基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责管理农业综合开发、国债转贷等有偿、无偿使用的财政资金。

6．执行国家关于政府债务管理的制度和政策，拟订并执行政府性债务管理制度和办法，负责统一管理政府债务，防范财政风险；负责全县利用国际金融组织和外国政府贷款、赠款的全过程监督管理。

7．会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

8．承担政府（财政）投资项目概（预）算、决算审查工作和财政专项资金的预算评审、核查工作。

9．管理和指导全县会计工作，组织实施会计法律法规、监督和规范会计行为，按规定制度并组织实施具体会计管理制度，组织会计从业资格和会计职称考试，管理会计职称，负责会计人员继续教育工作。

10．监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，对涉及财政收支、会计资料和国有资产管理的相关事项依法进行监督检查，查处违反财经法纪的行为，提出加强财政管理的政策建议；负责财政重大支出的绩效评价工作。

11．制定全县财政系统教育培训规划，组织财会人员开展财政、会计业务知识培训；开展财政业务重大问题调研。

12．负责全县财政系统信息化建设，为财政管理提供技术保障；负责财政信息和财政宣传工作。

13．负责行政事业单位国有资产清查管理工作。

14．承办县人民政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

二、部门基本情况

(一)县财政局局本级含非税收入管理局、国库收付中心、会计核算中心、住房公积金管理所、投资评审中心。编制人数97人，其中：行政编制24人，全部补助事业编制73人。实有人数67人，其中：在职人数67人，包括行政人员13人，全部补助事业人员54人;聘用人员11人；退休人员39人;遗属3人。

(二)其他说明事项

无

第二部分 万载县财政局本级2021年部门预算情况说明

一、2021年部门预算收支情况说明

(一)部门预算收入情况

2021年县财政局本级收入预算总额为1209.16万元，较上年预算安排减少189.26万元，其中：财政拨款收入986.91万元，占收入预算总额的81.62%，较上年预算安排增加156.92万元；上年结转结余222.25万元，占收入预算总额的18.38%，较上年预算安排减少346.18万元。

（二）部门预算支出情况

2021年万载县财政局支出预算总额为1209.16万元，较上年预算安排减少189.26万元，其中：

按支出项目类别划分：基本支出615.71万元，占支出预算总额的50.92%，较上年预算安排增加5.94万元，包括工资福利支出558.95万元、商品和服务支出51.81万元、对个人和家庭补助支出4.95万元；项目支出593.45万元，占支出预算总额的49.08%，较上年预算安排减少195.20万元，包括工资福利支出12.13万元、商品和服务支出526.98万元、对个人和家庭的补助0.19万元、资本性支出54.15万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出1022.94万元，占支出预算总额的84.61%，较上年预算安排减少191.98万元；社会保障和就业支出69.68万元，占支出预算总额的5.76%，较上年预算安排减少4.54万元；卫生健康支出39.22万元，占支出预算总额的3.24%，较上年预算安排增加4.28万元；住房保障支出46.32万元，占支出预算总额的3.83%，较上年预算安排减少0.02万元；农林水支出31万元，占支出预算总额的2.56%，较上年预算安排增加3万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出571.08万元，占基本支出和项目支出预算总额的47.23%，较上年预算安排减少418.01万元；商品和服务支出578.79万元，占基本支出和项目支出预算总额的47.86%，较上年预算安排增加230.68万元；对个人和家庭的补助支出5.14万元，占基本支出和项目支出预算总额的0.43%，较上年预算安排增加0.92万元，资本性支出54.15万元，占基本支出和项目支出预算总额的4.48%，较上年预算安排减少2.85万元。

（三）财政拨款支出安排情况

2021年财政拨款支出预算986.91万元，占支出预算总额的81.62%，较上年预算安排增加156.92万元。

按支出功能分类划分：一般公共服务支出820.77万元，占财政拨款支出的83.17%，较上年预算安排增加152.52万元；卫生健康支出39.22万元，占财政拨款支出的3.97%，较上年预算安排增加4.28万元；住房保障支出46.32万元，占财政拨款支出的4.69%，较上年预算安排减少0.01万元；社会保障和就业支出66.60万元，占财政拨款支出的6.75%，较上年预算安排增加0.13万元；农林水支出14万元，占支出预算总额的1.42%，与上年预算安排持平。

按支出经济分类划分：基本支出615.71万元，占财政拨款支出的62.39%，较上年预算安排增加5.92万元，包括：工资和福利支出558.95万元，商品和服务支出51.81万元，对个人和家庭的补助4.95万元；项目支出371.20万元，占财政拨款支出的37.61%，较上年预算安排增加151万元，包括：商品和服务支出317.05万元，资本性支出54.15万元。

（四）政府性基金支出安排情况

无，2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）机关运行经费等重要事项的说明

2021年万载县财政局机关运行经费预算安排51.8万元，较上年预算安排增加0.91万元，增长1.79%，基本与上年持平，其中：办公费33.5万元，定额通讯费0.18万元，高温津贴5.36万元，取暖费2.54万元，在职人员车改补贴9.54万元，退休人员公用经费0.68万元。

（六）政府采购安排情况

2021年部门所属各单位政府采购总额54.15 万元，其中：政府采购货物预算27 万元、政府采购工程预算0      万元、政府采购服务预算   27.15 万元。

（七）国有资产占有使用说明

截至2020年8月31日，部门共有车辆  0   辆，其中，一般公务用车   0   辆，执法执勤用车  0   辆。

2021年部门预算安排购置车辆   0   辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：  无   。

（八）项目绩效目标设置情况

（1）2021年实行绩效目标管理的项目1个，涉及资金109万元，进行了绩效评价的项目1个，涉及资金109   万元。

（2）万载县财政局本级财政系统运行维护服务费情况说明

1. 项目概述：持续运行财政系统；优化资金运行环境，促进工作效率的提高，保障全县财政资金正常运转

2.立项依据：政府批复

3.实施主体：万载县财政局本级

4.实施方案：金财工程网络运行维护、“金财工程”网络租赁、国库集中收付及财政业务大平台支撑系统建设、取消财政票据收费免费供应非税收入票据购置成本及系统维护、票据电子化管理系统服务。

5.实施周期：2021年1月1日至2021年12月31日

6.年度预算安排：109万元

7.绩效目标和指标（详见绩效目标表）

二、2021年“三公”经费预算情况说明

2021年万载县财政局本级“三公”经费年初预算安排45.35万元，较上年减少8万元，包括：因公出国（境）费0万元、公务接待费45.35万元、公务用车运行维护费0万元、公务用车购置费0万元。其中“三公”经费一般公共预算安排45.35万元，包括：

因公出国（境）费0万元，比上年减少0万元，主要原因是：我局无因公出国（境）费。

公务接待费45.35万元，比上年减少8万元，主要原因是:公务接待费用支出下降。

公务用车运行维护费0万元，比上年减少0万元，主要原因是：我局无公务用车运行维护费。

公务用车购置费0万元，比上年减少0万元，主要原因是：我局无公务用车购置费。

第三部分 万载县财政局本级2021年部门预算表

（详见附表）

第四部分    名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2021年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政厅行政单位及参照公务员法管理的事业单位用于保障机构正常运行，开展日常工作的基本支出；

一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除行政运行、一般行政管理事务、机关服务、预算改革业务等以外其他财政事务方面的支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位开支的离退休经费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度改革由单位缴纳的基本养老保险费支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费、公务员医疗补助费、生育保险费和大病统筹保险费等。