——2020年11月27日在万载县第十六届人民代表大会常务委员会第三十三次会议上

县财政局局长  刘怀亮

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向本次人大常委会报告2020年地方政府债务限额以及2020年县级预算调整方案(草案)，请予审议。

一、预算调整依据

（一）根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《江西省预算审查监督条例》等规定，地方政府债券收支实行预算管理，纳入政府一般公共预算和政府性基金预算，编制预算调整方案，报本级人大常委会审查批准。

（二）根据全县国有土地资源配置，调增政府性基金收入。

二、县级预算调整方案(草案)

(一)一般公共预算调整方案(草案)

根据2020年重大民生政策、省财政转贷地方政府一般债券收入及实际支出需要，在县十六届人大五次会议审查批准的2020年县级一般公共预算基础上，县级一般公共预算收入调增42083万元，其中：一般公共预算收入调减17000万元、上级补助收入调增32484万元，（主要是特殊转移支付等及农业人口转移市民化奖励补助）、一般债务收入23401万元（其中新增债券5100万元、再融资债券18301万元）、调入资金3198万元（调入国有资本经营收入）。

县级一般公共预算支出相应调增42083万元，其中：一般公共服务支出4716万元、国防支出657万元、公共安全支出4940万元、教育支出14175万元、文化体育与传媒支出110万元、社会保障和就业支出832万元、卫生健康支出571万元、节能环保支出274万元、城乡社区支出7602万元、农林水支出2968万元、交通运输支出4600万元、金融支出317万元、债务付息支出321万元。

调整后的2020年县级一般公共预算收支平衡。

 (二)基金预算调整方案(草案)

2020年，由于县万投集团实现土地出让收入较多，以及省财政转贷地方政府专项债券、抗疫特别国债增加收入等因素，在县十六届人大五次会议审查批准的县级基金预算基础上调增政府性基金收入358003万元，其中：国有土地使用权出让收入265931万元、国有土地收益开发基金收入13960万元、农业土地开发资金收入678万元、彩票公益金收入103万元、抗疫特别国债收入19700万元、债务转贷收入57631万元。

政府性基金支出总计相应调增358003万元，其中：城乡社区支出332067万元、其他支出103万元、上解支出5600万元（赣财预[2018]64号关于恢复国有土地使用权出让收入省级统筹政策要求，对国有土地使用权出让收入缴库全额的2%进行省级统筹）、抗疫特别国债支出19700万元、专项债务付息支出533万元。

调整后的2020年县级政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算调整方案（草案）

2020年，通过规范国有资产管理，加大国有资本经营性资产收入征管力度，在对年初上报县十六届人大五次会议审查批准的2020年县级国有资本经营预算基础上，县级国有资本经营预算收入调增5742万元，其中：股利股息收入增加77万元，其他国有资本经营预算收入增加5665万元（包括资产出租收益调增2616万元、资产处置收入调增3219万元、旅游经营收入调减70万元）。

县级国有资本经营预算支出相应调增5742万元，其中：其他国有资本经营预算支出2544万元，其中：万投集团其他经营支出调增3092万元、资产修缮、测绘支出调减525万元，资产单位经营支出调减23万元；调出资金3198万元。

调整后的2020年县级国有资本经营预算收支平衡。

三、2020年政府债券和抗疫特别国债安排情况

（一）地方政府债务限额

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发[2014]43号）以及《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预[2015]225号）规定，对地方政府债务余额实行限额管理。经省政府批准，依据《江西省财政厅关于再提前下达部分2020年地方政府专项债务新增限额的通知》（赣财债[2020]42号）、《江西省财政厅关于下达2020年第三批地方政府专项债务新增限额的通知》（赣财债[2020]47号）和《江西省财政厅关于下达2020年地方政府一般债务限额的通知》（赣财债[2020]48号）要求，省财政厅核定我县2020年度地方政府债务限额55.78亿元，其中：一般债务总限额24.99亿元，专项债务总限额30.79亿元。截止11月份，我县地方政府债务余额46.71亿元，其中：一般债务余额17.86亿元、专项债务余额28.85亿元，没有突破省厅下达我县的债务限额。

（二）政府债券项目安排

根据《江西省财政厅关于转贷2020年第三批新增债券支出有关事项的通知》（赣财债[2020]45号）和《江西省财政厅关于2020年第一批再融资债券转贷市县有关事项的通知》，省财政厅下达我县新增地方政府债券14.4906亿元，其中：一般债券:2.57亿元、专项债券11.9206亿元。下达我县再融资债券2.3132亿元，其中：一般债券1.8301亿元、专项债券0.4831亿元。根据文件要求，县本级2020年新增债券收入具体安排为：

1.一般债券2.57亿元安排用于深度贫困村基础设施建设项目6000万元、乡村振兴项目2600万元、2020年教育建设项目（第五小学和梦想小学）12000万元、乡镇道路工程4600万元、水利工程项目500万元。

2.专项债券11.9206亿元安排用于棚户区改造项目5.28亿元、高标准农田建设项目6032万元、城区智慧停车场建设项目2500万元、绿色产业园基础设施建设项目47874万元、城镇住宅小区配套普惠性幼儿园建设项目1亿元。

（三）抗疫特别国债项目安排

根据《江西省财政厅关于下达2020年抗疫特别国债支出预算的通知》（赣财预[2020]23号），省财政厅下达我县抗疫特别国债转移支付收入1.97亿元，并纳入直达资金管理。按照抗疫特别国债资金管理办法要求，县本级抗疫特别国债收入分别安排用于以下7个项目。

1.万载县产城融合区两桥三路工程项目6000万元；

2.320国道工业园段提升改造项目7300万元；

3.江西省宜春市万载县核酸检测实验室建设项目50万元；

4.万载县工业园区工业北路与鹅峰路西段道路改造建设项目1150万元；

5.万载县三兴镇至320国道改建工程2400万元；

6.白良至万载等五个项目公路改建工程1800万元；

7.衙背山路道路工程1000万元。

主任、各位副主任、各位委员，以上是在县十六届人大五次会议审查批准2020年县级预算后，根据《预算法》、《预算法实施条例》及相关法律规定，结合县本级预算收支变化情况，提出的财政收支预算调整方案（草案）及政府债券和抗疫特别国债安排情况。下一步我们将在县委的坚强领导下，自觉接受人大监督和指导，全面贯彻落实过紧日子要求，扎实做好“六保”“六稳”工作任务，规范政府债务管理，有效防范债务风险，进一步促进全县经济持续健康发展，确保完成全年财政预算各项任务。

附件：2020年县级一般公共预算调整安排情况表(草案).xls

      2020年县级政府性基金预算调整安排情况表(草案).xlsx

      2020年国有资本经营预算调整安排情况表（草案）.xlsx