2023年1-4月份财政预算执行情况分析

一、1-4月财政预算执行情况

（一）财政总收入完成情况

1-4月，全县财政总收入完成202753.9万元，比上年增收55080.1万元，增长37.3%。税收收入完成176456.6万元，比上年增收54196.2万元，增长44.3%，税收占比为87%。

（二）一般公共预算收入完成情况

一般公共预算收入96208.4万元，比上年增收17080.1万元，增长21.6%，税收占比为72.7%。税收收入完成69911.1万元，比上年增收16196.3万元，增长30.2%。非税收入完成26297.3万元，比上年增收883.8万元，增长3.5%。

（三）一般公共预算支出完成情况

1-4月，全县完成一般公共预算支出211756万元，比上年增支57329万元，增长37.1%。

（四）政府性基金收支完成情况

1-4月，全县实现基金收入71946万元，比上年减收64983万元，下降47.5%。政府性基金支出完成54813万元，比上年减支138802万元，下降71.7%。

二、财政运行的主要特点及分析解读

（一）税收收入稳步提升，地方经济活力彰显。

1-4月份，全县地方税收收入实现6.99亿元，同比增长30.2%，较上月提升4.8个百分点。分税种看，三大主体税种完成4.93亿元，同比增长56.3%，高于税收增幅26.1个百分点，占税收的比重为70.5%；受集中入库制造业中小微企业缓缴增值税和延期申报增值税影响，增值税、企业所得税、个人所得税分别拉动税收增长32.5、0.5、0.1个百分点。地方税种分化明显，耕地占用税、房产税、印花税增长较快，分别增长1242.8%、146.8%、134%，资源税和契税下降幅度较大，分别下降84.4%、48.2%。

（二）工业增长持续走高，经济发展乘风破浪。

今年以来，工业增速始终保持两位数增长，1-4月全县工业税收累计完成（全口径，下同）11亿元，同比增长50.7%，占三大产业税收的56%。其中制造业税收完成9.9亿元，同比增长74.2%，拉动工业税收增长58%。分行业看，三个行业贡献较大，累计完成税收7.49亿元，占制造业税收的75.7%，其中化学原料和化学制品制造业、非金属矿物制品业税收分别完成3.74亿元、2.28亿元，同比增长266.7%、153.4%；有色金属冶炼和压延加工业税收完成1.47亿元，同比下降16.7%。锂电产业发展持续向好，税收完成2.29亿元，同比增长293.4%。

（三）发挥积极财政作用，织密“民生保障网”。

财政部门加强财政资金统筹，优先保障工资发放、机构运转、基本民生、债务还本付息等重点支出，严格执行人大批准的预算，全面追踪预算下达、指标分配、项目实施、计划批复、资金支付各个环节，提高资金使用效益。1-4月份，全县一般公共预算支出完成21.18亿元，同比增长37.1%，教育、社保、卫生健康等民生类支出完成17.16亿元，同比增长37.1%，占一般公共预算支出的81%。