目  录 

第一部分  中国共产党万载县纪律检查委员会概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附    件

第一部分  中国共产党万载县纪律检查委员会部门概况

一、部门主要职能

1.负责全县党的纪律检查工作。贯彻落实党中央、中央纪委，省委、省纪委，市委、市纪委和县委关于纪律检查工作的决定，维护党的章程和其他党内法规，检查党的路线方针政策和决议的执行情况，协助县委推进全面从严治党、加强党风建设和组织协调反腐败工作。

2.依照党的章程和其他党内法规了履行监督、执纪、问责职责。负责经常对党员进行遵守纪律的教育，作出关于维护党纪的决定；对县委工作单位、县委批准设立的党组（党委），各乡镇（街道）党委、纪委等党的组织和县委管理的党员领导干部履行职责、行使权力进行监督，受理处置党员群众检举举报，开展谈话提醒、约谈函询；检查和处理上述党的组织和党员违反党的章程和其他党内法规的比较重要或者复杂的案件，决定或者取消对这些案件中的党员的处分；进行问责或者提出责任追究的建议；受理党员的控告和申诉；保障党员的权利。

3.在县委领导下，配合县委巡察工作领导小组组织开展巡察工作，指导县委巡察工作领导小组办公室的工作。

4.负责全县监察工作。贯彻落实党中央、国家监委，省委、省监委，市委、市监委和县委关于监察工作的决定，维护宪法法律，依法对县管的行使公权力的公职人员进行监察，调查职务违法和职务犯罪，开展廉政建设和反腐败工作。

5.依照法律规定履行监督、调查、处置职责。推动开展廉政教育，对县管的行使公权力的公职人员依法履职、秉公用权、廉洁从政从业以及道德操守情况进行监督检查；对涉嫌贪污贿赂、滥用职权、玩忽职守、权力寻租、利益输送、徇私舞弊以及浪费国家资财等职务违法和职务犯罪进行调查；对违法的公职人员依法作出政务处分决定；对履行职责不力、失职失责的领导人员进行问责；对涉嫌职务犯罪的，将调查结果移送人民检察院依法审查、提起公诉；向监察对象所在单位提出监察建议。

6.负责组织协调全县全面从严治党、党风廉政建设和反腐败宣传工作。

7.负责综合分析全县全面从严治党、党风廉政建设和反腐败工作情况，对纪检监察工作重要理论及实践问题进行调查研究；组织协调起草、修改本县纪检监察规范性文件，参与制定相关规范性文件。

8.负责组织协调全县反腐败国际追逃追赃和防逃工作，督促有关单位做好相关工作。

9.根据干部管理权限，负责纪检监察系统领导班子建设、干部队伍建设和组织建设的综合规划、政策研究、制度建设和业务指导；会同有关方面做好县纪委县监委派驻机构、下级纪委领导班子建设有关工作；组织和指导纪检监察系统干部教育培训工作等。

10.完成市纪委市监委和县委交办的其他任务。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，中国共产党万载县纪律检查委员会，内设16个科室办公室、组织部、宣传部、党风政风监督室、信访室、案件监督管理室、第一至第七纪检监察室、案件审理室、纪检监察干部监督室、机关党总支。

本部门2022年年末实有人数118人，其中在职人员110人，离休人员0人，退休人员8人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人。

  第二部分  2022年度部门决算表

  第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计2360.88万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少287.68万元，下降287.7%；本年收入合计2360.88万元，较2021年增加590.35万元，增长33.3%，主要原因是：人员增加、查办违纪违法案件数增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入2360.7万元，占99.99%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0.18万元，占0.01%。 

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计2360.88万元，其中本年支出合计2360.88万元，较2021年增加303.66万元，增长14.8%，主要原因是：人员增加、查办违纪违法案件数增加；年末结转和结余0万元，较2021年减少0.99万元，下降99%，主要原因是：应付未付款项有所减少。

本年支出的具体构成为：基本支出2360.88万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为2360.88万元，决算数为2360.88万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为2066.49万元，决算数为2066.49万元，完成年初预算的100%，主要原因是：科学合理安排预算支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为121.23万元，决算数为121.23万元，完成年初预算的100%，主要原因是：科学合理安排预算支出。

（三）卫生健康支出年初预算数为46.3万元，决算数为46.3万元，完成年初预算的100%，主要原因是：科学合理安排预算支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2360.7万元，其中：

（一）工资福利支出1577万元，较2021年增加88.43万元，增长5.9%，主要原因是：一是人员增加，二是将基础性绩效奖纳入工资性福利按月发放。

（二）商品和服务支出739.9万元，较2021年增加234.64万元，增长46.4%，主要原因是：业务活动费用增加及会计科目调整。

（三）对个人和家庭补助支出7.21万元，较2021年增加4.24万元，增长142.8 %，主要原因是：退休人员绩效奖纳入财政保障。

（四）资本性支出36.59万元，较2021年减少23.83万元，下降39.4 %，主要原因是：落实关于过紧日子的要求，节省不必要开支。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为88.28万元，决算数为44.73万元，完成全年预算的50.7%，决算数较2021年增加14.18万元，增长46.4%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是2022年均无因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出全年预算数为39.89万元，决算数为10.96万元，完成全年预算的27.5%，决算数较2021年减少0.13万元，下降1.2%，主要原因是国内公务接待减少。决算数较全年预算数减少的主要原因是：厉行节约，控制支出。全年国内公务接待117批，累计接待912人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，未发生外事接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出48.39万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是2022年未购置公务用车；公务用车运行维护费支出全年预算数为48.39万元，决算数为33.77万元，完成全年预算的69.8%，决算数较2021年增加14.31万元，增长73.5%，主要原因是加大监督执纪力度，办理留置案件数量增加，年末公务用车保有10辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：厉行节约，控制支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出739.9万元，较上年决算数增加174.22万元，增长30.8%，主要原因是：人员编制数量增加、落实健全全面从严治党体系任务要求，深入开展党风廉政建设和反腐败斗争。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额36.59万元，其中：政府采购货物支出36.59万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额36.59万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额36.59万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》，其中一辆报废待处理。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金544万元，占项目支出总额的100%。   

组织对“纪委办经费”、“乡镇纪委工作经费”、“工作经费”、等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出544万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，项目的实行给单位履职提供了有力支持，确保了单位正常运转，取得了良好的社会效益，促进了行政效能，完成了项目的年度总体目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2360.88万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，正风反腐成效显著提升，廉洁宣传知晓度、纪检监察干部政治素质及专业能力、监督效能、巡视巡察整改和成果运用效果都有所提升，履行了纪检监察的工作职能。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位今年在县级单位决算中反映纪委办经费、乡镇纪委工作经费、工作经费项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，纪委办经费项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为168.846万元，执行数为168.846万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障各项工作开展，切实履行好工作职能，让工作发挥实效。发现的问题及原因：一是存在纪检监察业务培训人数不能全员到场的问题，原因在于个别参与培训的干部由于工作原因存在请假情况；二是存在培训人员理论联系实际还有差距的问题，原因在于个别干部岗位为综合岗，与纪检监察办案业务衔接不紧密。下一步改进措施：会改进培训安排，制定较完善的培训方案，丰富培训内容和方式，从而提高培训出席率和培训的效果。

以下是项目支出绩效自评表

（三）部门评价项目绩效评价情况

本部门公开“纪委办经费”项目部门评价报告（见附件）。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款等以外的各项收入（利息收入等）。

（三）上年结转和结余：指当年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）： 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。      

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政单位安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基 本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

(七）三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（八）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附  件

万载县纪委县监委2022年度部门评价报告

一、基本情况

(一）项目概况

1.项目背景、主要内容

纪委办经费属于经常性保运转类项目，主要是纪委办工作经费、办案工作经费、巡察工作经费。

2.项目实施情况、资金投入和使用情况。

2022年县财政预算批复纪委办经费168.846万元，保障了纪委机关、办案人员、巡察工作等支出，更好地保障纪委机关各项监督检查工作高效顺畅运转。

（1）项目资金到位情况：2022年县财政安排纪委办经费168.846万元，当年全部到位。

（2）项目资金使用情况分析：项目预算支出168.846万元，实际支出168.846万元，预算支出完成率100%。

(二）项目绩效目标

1.总体目标：准确把握全面从严治党部署要求，紧紧围绕全县经济社会发展大局，充分发挥监督保障执行、促进完善发展作用，坚定不移推进全面从严治党、党风廉政建设和反腐败斗争，全县纪检监察工作高质量发展取得新成效，严的氛围和震慑效果进一步显现，党员领导干部纪律规矩意识越来越强，人民群众满意度越来越高，政治生态持续向上向好。

2.阶段性目标：全面深入学习贯彻党的二十大精神，坚持不懈用党的创新理论凝心铸魂；紧紧围绕“两个维护”强化政治监督，保障党的二十大战略部署落地见效；强化对权力运行的制约和监督，持续做实做细日常监督；着力践行以人民为中心的发展思想，坚决整治群众身边腐败和不正之风；严格落实中央八项规定精神，锲而不舍纠治“四风”；坚定不移深化政治巡察，全力推动巡察向深拓展、向专发力、向下延伸。

二、绩效评价工作开展情况

(一）绩效评价目的、对象和范围

通过绩效评价，考察项目的真实性、项目资金的到位率和使用率、项目执行的经济效益和社会效益，全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

(二）绩效评价原则、评价指标体系 (附表说明)、评价方法、评价标准等

1.绩效评价原则

绩效评价应当遵循以下基本原则：

（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

（3）分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点，分类组织实施。

（4）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

根据以上原则，绩效评价应遵循如下要求：

（1）在数据采集时，采取客观数据，单位组织审查、主管部门复查，与电话回访相结合的形式，以保证各项指标的真实性。

（2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。

（3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建议。

2.评价指标体系

根据财政部《预算效评价共性指标体系框架》等文件精神及项目的具体特点，设置科学合理可行的评价体系，包括项目投入指标（项目立项、资金落实），过程指标（业务管理、财务管理），产出指标（产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标、产出成本指标），效果指标（经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标），项目满意度（社会公众或服务对象满意度）。

(三）绩效评价工作过程

认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》预算绩效管理方面的规定及关于推进预算绩效管理改革各项要求，对2022年纪委办经费支出按要求开展绩效自评，开展了预算事前绩效评估，对办公经费项目支出编制了绩效目标，预算执行过程中，开展绩效监控，年终执行完毕后，开展了绩效目标完成情况，梳理填报。在预算执行过程中本部门突出预算绩效管理，提高资金使用效益。本项目主要采用查阅相关文件、政策、会计凭证等资料，并通过访谈、社会调查掌握具体情况，对采集的数据做详细的分析和统计。本次评价大致分为评价准备工作、审核分析材料、综合分析评价三个阶段。各阶段工作简述如下：

1.评价准备工作

县纪委县监委为此次评价工作组织者，成立了项目绩效评价小组，负责本次绩效评价工作。

2.审核分析材料

项目绩效评价小组对项目实施情况相关材料进行了审核，并对项目实施情况进行了核实。

3.综合分析评价

项目绩效评价小组对有关材料进行分析整理，按照绩效评价要求，认真开展了绩效评价，形成了绩效评价。

三、综合评价情况及评价结论(附相关评分表(附相关评分表)

围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析等方式，县纪委县监委对该项目绩效组织开展自评，项目绩效目标合理，管理制度健全，项目质量控制达标，资金使用合理合规，评价得分为100分，评价结果为优，详见附件。

四、绩效评价指标分析

(一) 项目决策情况

项目决策依据符合部门年度工作计划，符合单位工作实际需要。决策过程符合申报条件，申报、批复程序符合相关管理办法。

(二）项目过程情况

项目在开展过程中严格按照项目管理办法和资金使用制度，做到项目资金专款专用、按项目独立核算、无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况发生。

(三）项目产出情况

1.着力践行以人民为中心的发展思想，坚决整治群众身边腐败和不正之风。探索建立“群众点单-纪委推动-部门落实”工作模式，持续推进“三个公开”，用好用活村组议事监督微信群和“码”上监督平台，大力推动解决群众“急难愁盼”问题。主动作为助力优化营商环境，落实损害营商环境“月督查、月查处、月通报”工作机制，持续深化纠治不担当不作为，慢作为乱作为，深入整治“中梗阻”“吃拿卡要”“小鬼难缠”等不正之风

2.严格落实中央八项规定精神，锲而不舍纠治“四风”。严格执行落实中央八项规定精神“1+X”督查机制，采取风腐同查、酒驾倒查等方式，强化常态化明察暗访，重要节点集中督查，严肃查处违规吃喝、“吃公函”、违规收送礼品礼金、违规发放津贴补贴等问题。坚持风腐同查同治、纪法双施双守，深挖彻查作风问题背后的腐败行为和腐败案件背后的作风问题，健全风腐同查的工作机制。坚持纠“四风”树新风并举，监督推动《关于厉行勤俭节约反对铺张浪费的决定》及其实施细则落实落地，推动作风建设常态化长效化。

3.提高一体推进“三不腐”能力水平，全面打赢反腐败斗争攻坚战持久战。坚持行贿受贿一起查，着力斩断“围猎”与甘于被“围猎”的利益链，从严惩戒疯狂围猎领导干部、危害万载政治生态的“老运动员”。坚持查处一案、警示一片、治理一域，做深做实查办案件后半篇文章，不让查办案件成本和代价白付。充分运用“3.23”警示教育、巡回警示教育等，打好警示教育震慑“组合拳”。

4.持续深化纪检监察体制改革，着力加强规范化、法治化、正规化建设。全面加强“走读式”谈话场所建设，加大安全风险隐患排查力度。持续深化落实“三转”，督促乡镇纪委切实防止和纠正专责不专及“回头转”问题。协助县委做好乡镇纪委书记、副书记的提名、考核单列工作，推动乡镇纪委充分履职，确保“专岗专职”抓主责主业。持续深化区域协作制度，健全“室组”联动、“组组”协同、“室组地”联合监督办案机制，构建上下贯通、左右衔接、集成联通的“一盘棋”监督格局。推进纪法贯通、法法衔接，完善纪检监察机关与审判机关、检察机关、执法部门衔接顺畅的体制机制。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1、科学制定标准，项目建设通过了集体决策、可行性研究。

2、严格审批程序，本项目资金审批严格依据相关制度执行。通过严格规范的工作程序，确保资金专款专用。

3、规范资金运行，确保资金及时足额到位。

（二）存在的问题及原因分析

1.绩效专业管理人员配备较为薄弱。由于机关财务不是独立机构，人员配备相对薄弱，既负责帐务核算又兼其他工作管理，难免存在顾头不顾尾，同时对预算绩效管理工作缺乏系统的培训，由此影响绩效管理工作质量;

2.客观上对代表的履职保障不够到位。目前在代表履职的条件和环境等方面，与代表更好履职的要求相比，还有一定的差距，对代表更好发挥作用产生了不利影响。

六、有关建议

1、参照预算执行情况，统筹支出需求，保障重点支出，调整支出结构，不断强化绩效理念，推动整体绩效管理水平不断提升。

2、加强纪检监督检查的履职保障，营造风清气正政治生态建设环境。

七、其他需要说明的问题

无。